敏捷型智能化的分析洞察與資源配置

課程背景：
財務(wù)管理從職能上可以區(qū)分為財務(wù)運營、財務(wù)控制和資金管理。其中財務(wù)控制是整個財務(wù)管理的核心，它通過預(yù)算和預(yù)測、核心指標(biāo)及財務(wù)分析、競爭對手分析、決策支持等工具和職能，提升公司決策準(zhǔn)確性，最終達到公司價值增值的財務(wù)目標(biāo)。
財務(wù)分析和預(yù)算管理是財務(wù)的核心智慧，但也是財務(wù)工作中耗時、耗力卻效果不佳的部分。究其原因，這兩項工作，融合財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，融合財務(wù)概念、業(yè)務(wù)流程，既是大量數(shù)據(jù)處理的過程，也是業(yè)務(wù) 理念與財務(wù)結(jié)果打通的過程。這需要相關(guān)財務(wù)人員不僅有扎實的財務(wù)知識，熟悉業(yè)務(wù)流程和運營模式，更要有嫻熟的數(shù)據(jù)處理和可視化能力，是財務(wù)人員綜合能力的集中體現(xiàn)。
然而，在相當(dāng)多的企業(yè)現(xiàn)實中，即使有ERP等系統(tǒng)的輔助，財務(wù)分析和預(yù)算管理過程中仍大量依賴手工的數(shù)據(jù)收集、聚合和計算，財務(wù)人員的分析思維和數(shù)據(jù)技術(shù)，成為了*的瓶頸，不僅造成沉重的工作負擔(dān)，降低分析和預(yù)算結(jié)果的質(zhì)量，嚴(yán)重的，還會因錯誤的計算結(jié)果造成企業(yè)戰(zhàn)略決策的失誤。

課程內(nèi)容
第一模塊
企業(yè)價值分析
-分析的加法：走出傳統(tǒng)財務(wù)指標(biāo)分析 
-【引例】諾基亞財務(wù)報表與比亞迪財務(wù)報表
-傳統(tǒng)財務(wù)指標(biāo)分析的帶來的企業(yè)經(jīng)營信息扭曲 
-企業(yè)產(chǎn)品生命周期、企業(yè)商業(yè)模式等對財報信息修正 
-*分析法與哈佛分析框架 
-分析框架的頻次：年度分析、季度分析、月度分析、每日分析 
-【小組互動】按公司實際情況，將哈佛分析框架按分析頻次，制作分析
-分析的減法：影響力和數(shù)據(jù) 
-Garter的分析定義 
-財務(wù)分析的價值：數(shù)據(jù)——信息——影響力 
-【小組互動】結(jié)合財務(wù)實際影響力程度，對分析框架中的內(nèi)容進行第一次刪減
-分析的數(shù)據(jù)流：C-C-M-V 
-數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)建模、數(shù)據(jù)可視化技術(shù)，均基于高質(zhì)量的有效數(shù)據(jù) 
-【小組互動】結(jié)合數(shù)據(jù)的可獲得度和有效性，對分析框架中的內(nèi)容進行第二次刪減
-利潤表的Top Line分析
-結(jié)合商業(yè)常識對數(shù)據(jù)進行分類、匯總、對比 
-【BI實戰(zhàn)演練】基于案例企業(yè)的訂單、客戶、地域、產(chǎn)品數(shù)據(jù)，對銷售動因進行分析挖掘
-X軸思維——時間趨勢 
-Y軸思維——結(jié)構(gòu)組成 
-XY軸思維——相關(guān)性 
-三大思維下數(shù)據(jù)洞察的分析圖表選擇、數(shù)據(jù)下鉆、跨信息鉆取等技術(shù) 
-從Top Line到Bottom Line - 
-【案例】小米與蘋果19年的利潤表(手機行業(yè))：同類產(chǎn)品的價值產(chǎn)生差異化
-【案例】名創(chuàng)優(yōu)品的成本管控帶來的低價格高回報現(xiàn)象
-企業(yè)盈利能力分析模型與企業(yè)持續(xù)性利潤 
-企業(yè)成本費用分析對企業(yè)管理效率高低的反映 
-會計利潤與經(jīng)濟利潤 （企業(yè)開源） 
-企業(yè)預(yù)算管理與企業(yè)成本控制（企業(yè)節(jié)流） 
-利潤表分析對財務(wù)人的數(shù)據(jù)處理技能提出挑戰(zhàn)
--利潤表分析模型的核心技能：多文件合并、構(gòu)建“樹型”利潤科目參數(shù)表、多文件建模、差異分析可視化展示 
-【BI實戰(zhàn)演練】基于案例利潤表的預(yù)算差異、同環(huán)比對比分析
第二模塊
從價值分析到利潤表預(yù)算
-企業(yè)運營與價值*化 
-【引例】淘寶的外包物流與京東的自建物流，從財務(wù)角度和運營角度的不同結(jié)論
-成本角度下的企業(yè)相關(guān)決策支持 
-基于業(yè)務(wù)流程下的成本作業(yè)法對企業(yè)的成本分配與控制 
-財務(wù)指標(biāo)與業(yè)務(wù)活動指標(biāo)相結(jié)合的企業(yè)績效管理：平衡計分卡與基準(zhǔn)管理 
-【案例討論】小米手機的高價位戰(zhàn)略會成功嗎？
-調(diào)動全員積極性的預(yù)算特質(zhì)
-收入、成本、費用預(yù)算的動因指標(biāo)，是基層工作可以改善和聯(lián)動的； 
-指標(biāo)的設(shè)定可以從管理層細分到個人，體現(xiàn)上下聯(lián)動一致性； 
-財務(wù)的核算口徑，和預(yù)算的口徑必須一致； 
-預(yù)算的結(jié)果，及引申的考核結(jié)果，數(shù)據(jù)必須及時準(zhǔn)確，個人收益與考核結(jié)果掛鉤； 
-預(yù)算的嚴(yán)肅性，年度內(nèi)不得調(diào)整 
-全員參與的預(yù)算管理，對財務(wù)人提出極高要求 
-*目標(biāo)：實現(xiàn)預(yù)算結(jié)果、考核指標(biāo)結(jié)果的自動生成 
-預(yù)算管理的實際痛點梳理
-基于Excel模型就能實現(xiàn)的預(yù)算數(shù)據(jù)全流程自動化
-【實戰(zhàn)演練】贈送基于EXCEL的預(yù)算模型，學(xué)員嘗試模型每個步驟中數(shù)據(jù)自動化流轉(zhuǎn)的實現(xiàn)
-深入認(rèn)識數(shù)據(jù)分析的整體框架：CCMV 
-數(shù)據(jù)準(zhǔn)備在預(yù)算中的應(yīng)用：用正確的表編制預(yù)算模板 
-數(shù)據(jù)清洗在預(yù)算中的應(yīng)用：多版本、多維度、多成本中心數(shù)據(jù)的一鍵合并 
-數(shù)據(jù)建模在預(yù)算中的應(yīng)用：任意時間維度對比的自動生成 
-可視化在預(yù)算中的應(yīng)用：動態(tài)、可交互的差異展示，聯(lián)動下鉆分析，KPI卡片 
第三模塊
從利潤表預(yù)算到現(xiàn)金流管理
-現(xiàn)金流與利潤的互相成就
-企業(yè)產(chǎn)品生命周期與企業(yè)現(xiàn)金流關(guān)系 
-現(xiàn)金流周期的長短對財報的利潤的影響 
-企業(yè)投資，籌資活動的現(xiàn)金流大小與企業(yè)的持續(xù)性利潤 
-【案例】特斯拉2006-2019年的現(xiàn)金流量表：持續(xù)性負現(xiàn)金流依然帶來的凈利潤
-現(xiàn)金流量表遠不能滿足現(xiàn)金管理需求
-流動比率 
-應(yīng)收賬款回收期、應(yīng)付賬款結(jié)算期 
-費用預(yù)算的嚴(yán)格控制 
-資金流入、流出的預(yù)測 
--【案例】投資分析中常見的八大現(xiàn)金流量表展現(xiàn)模式
-【BI實戰(zhàn)演練】在費用預(yù)算中增加現(xiàn)金流入、流出事件預(yù)測，構(gòu)建現(xiàn)金流預(yù)算日歷
--從預(yù)算到預(yù)測：時間顆粒度從月、到周、到日 
--小技巧—多幣種下的動態(tài)匯率計算 
-BI技術(shù)在現(xiàn)金數(shù)據(jù)統(tǒng)計中的其他應(yīng)用 
--Power Query中的分類匯總 
--用文件合并實現(xiàn)6種模式下的對數(shù) 
--由差異結(jié)果反查詢明細數(shù)據(jù) 
--復(fù)雜文本的處理：交易內(nèi)容、交易備注的關(guān)鍵字段提取 
--日期，從文本格式到日期格式 
--排序列的妙用 
--提取期末余額的DAX函數(shù) 
--【實操】如何用BI技術(shù)實現(xiàn)對賬的自動化
--【實操】如何用BI技術(shù)實現(xiàn)銀行對賬單的格式統(tǒng)一和匯總
結(jié)語：
20年后的財務(wù)會是什么樣子？
-財務(wù)報表還有人看嗎？會計崗位還存在嗎？ 
-新興技術(shù)在財務(wù)的應(yīng)用同時在影響著財務(wù)和業(yè)務(wù) 
-財務(wù)與業(yè)務(wù)的邊界越來越模糊，財務(wù)與業(yè)務(wù)的跨界成為必然趨勢 
-如何成為同時具備財務(wù)思維、業(yè)務(wù)思維和數(shù)字化技能的綜合人才？