銀行職務犯罪風險防控

課程背景：

資金是企業的命脈。很多企業或者項目的癱瘓，都是因為資金鏈的斷裂。銀行，雖然也是企業，但卻是極特殊的企業。企業家們謀求合法的或非法的利益，往往都會想到銀行，這在客觀上增加了銀行及其從業人員的風險；基于人性的弱點，如果從業人員合規意識淡薄、個人私利膨脹，很容易受到誘惑，滑向犯罪的深淵。

曾經身邊的朋友、最敬仰的企業家，突然之間被有關部門帶走，都會引起難以言狀的嘆息、惋惜、唏噓……在利益的誘惑下，還能否守得住自己那原本善良的初心？防范刑事風險，為銀行及其從業人員筑起一道安全的防火墻，讓他們遠離法律的紅線，讓法律成為銀行業依法經營的守護神，是本課程的初衷。

課程收益：

● 幫助銀行業中高級管理人員、合規及審計監察人員、相關管理者樹立刑事風險防范意識；

● 準確識別銀行運營中可能涉及的刑事法律紅線，積極預防；

● 指導銀行業建立及完善合規制度，建立必要的防火墻，依法隔離風險；

● 為銀行業全員守法意識的建設提供藍本。

課程風格：

▲ 直擊痛點：從國內銀行業發生的重大及典型刑事案件中，分析問題癥結，直接指向銀行諱莫如深的敏感問題；

▲ 引起反響：通過同類型單位的越界行為及其受到的嚴厲處罰，觸動相關崗位人員深刻反思，進而觸發合法合規經營的深刻內省；

▲ 案例警示：通過重大典型案例的分析，提供銀行及其從業人員借鑒，并將其作為依法經營的對標；

▲ 氣氛活躍：用真實案例激發學員發表觀點，探討經營中涉及刑事問題的預防措施

▲ 方法創新：案例解剖+觀點交鋒+現場釋疑解惑；

▲ 注重實效：風險防范措施著重落地，學完即可使用。

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：銀行業中高級管理人員、合規及審計監察人員、相關管理者

課程方式：案例解剖+實務研討+法律或管理結論+疑問解答

課程大綱

導入：

1. 原中國建設銀行行長王雪冰受賄案

2. 原國家開發銀行副行長王益受賄案

第一講：企業刑事風險指數分析（圖表、圖示）

1. 涉案企業地域分布

2. 涉案企業城市分布

3. 涉案企業的產業類型

4. 觸犯最多的罪種排序

5. 高頻率罪名排序

6. 刑事風險高發環節

7. 高發環節與高發罪名的對應關系

8、銀行業的刑事風險概要

第二講：銀行業典型案件及其防控示例（上）

一、集資詐騙罪

案例：美女行長的驚天騙局

1. 識別要點——犯罪構成要件

2. 民間借貸VS委托理財VS非法集資

法條索引

二、非法吸收公眾存款罪

案例：員工“飛單”招來的非法吸收公眾存款罪

1. 識別要點——犯罪構成要件

2. “飛單”是個什么東東？

3. 飛單屢禁不止的原因分析

4. 飛單離犯罪還有多遠？

法條索引

三、違法發放貸款罪

案例：童經理的貪心換來的數罪并罰

1. 識別要點——犯罪構成要件

小貼士：數罪并罰雙罰制

法條索引

2. 不屬于犯罪的三種情況

四、合同詐騙罪

案例：出借辦公室也能構成犯罪

1. 識別要點——犯罪構成要件

2. 出借辦公室行為分析與犯罪構成要件

3. 表見代理侵權責任銀行辦公場所的管理

法條索引

五、違法票據承兌罪

案例：王經理老同學送來的麻煩事

1. 識別要點——犯罪構成要件

法條索引

六、職務侵占罪

案例：孔某的不歸路

1. 識別要點——犯罪構成要件

法條索引

2. 管理漏洞

1）重業務發展，輕風險防控

2）授權及審核流于形式

3）監督檢查不力

4）不相容崗位分離制度不落實

5）對員工行為的引導管控不強

七、挪用資金罪

案例：行長與會計的合謀

1. 識別要點——犯罪構成要件

法條索引

2. 罪與非罪的界限挪用資金罪VS挪用公款罪

3. 管理問題

1）對員工的教育提醒不夠

2）對員工行為排查執行不力

3）輪崗制度落實不到位

4）員工服從意識強，法律意識弱

第三講：銀行業典型案件及其防控示例（下）

八、內幕交易罪

案例：周某人的一失足成千古恨

識別要點——犯罪構成要件

法條索引

九、受賄罪

案例：譚行長受賄案

1. 識別要點——犯罪構成要件

法條索引

2. 受賄罪VS非國家工作人員受賄罪

3. 罪與非罪的界限

十、金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

案例：信用社職工的偷梁換柱

識別要點——犯罪構成要件

法條索引

十一、竊取、收買或者非法提供信用卡信息罪

案例：銀行實習職員非法提供信用卡信息案

識別要點——犯罪構成要件

法條索引

十二、吸收客戶資金不入賬罪

案例：林行長的拆東墻補西墻

識別要點——犯罪構成要件

法條索引

十三、違規出具金融票證罪

案例：信用社主任的“保證擔保函”

識別要點——犯罪構成要件

法條索引

十四、洗錢罪

案例：銀行職員游某人掩飾毒品犯罪所得案

識別要點——犯罪構成要件

法條索引

十五、職務侵占罪

案例：信貸員劉斌職務侵占案

識別要點——犯罪構成要件

法條索引

第四講：銀行業職務犯罪的刑民交叉問題、刑行交叉問題

一、客戶經理挪用客戶700萬元，投資虧空，法院為何判銀行承擔60%的責任？

案例：“替客戶包辦”的高經理

分析：承擔責任的前提——客戶與銀行之間是否存在儲蓄存款合同關系

焦點問題（學員討論）：

1）張女士是不是本案適格原告？

2）張女士與高經理之間是否存在委托關系？

3）張女士存款損失的數額如何認定？

4）銀行對張女士存款損失應否承擔賠償責任？如果承擔，責任比例如何確定？

1. 訴訟倒置法分析——銀行問題出在哪里？

1）包辦業務？

2）審核漏洞？

3）公章管理？

2. 深層剖析——不能把法庭上的辯解嵌入到思維的深層次之中

3. 儲蓄合同關系VS委托代理關系

二、小職員犯了詐騙罪，為何由銀行買單？

案例：隱形的翅膀飛出去一千多萬

分析：銀行承擔責任的前提——有責任——違規操作

焦點問題（學員討論）：

1）銀行與原告是否存在儲蓄存款合同關系？

2）銀行辦理網銀業務有否違規？

3）客戶是否有過錯？

4）混合過錯，責任如何分擔？

1. 訴訟倒置法分析——銀行需要在哪些方面改進工作？（請學員分享）

1）合規文化建設？

2）流程管理？

3）過程控制？

4）預警機制？（介紹亨利法則）

5）注意義務與提示義務？

2. 深層剖析——法院判決時，為什么認定銀行的責任比例大于存款人？

3. 優勢地位VS弱勢地位

三、高行長尚未判刑，農合行提前買單？

案例：某縣農村合作銀行行長高息攬儲詐騙案

分析：銀行承擔的舉證責任較為不利——對真實存單、進賬單、對賬單、存款合同，銀行無法否認

焦點問題（學員討論）：

1）存款合同是否有效？

2）是否能中止訴訟，等待刑事判決？

3）能否追加犯罪嫌疑人為第三人？

4）就部分事實先行判決？

5）存款人就一點責任都沒有嗎？

6）情理上的責任VS法律意義上的責任？

1. 訴訟倒置法分析——銀行需要在哪些方面改進工作？

1）請三個以上學員分享自己的想法

2）請學員做觀點總結

3）教師的適當補充或提示

四、空白的保證擔保合同會產生怎樣的法律后果？

案例：某政策銀行負責人的麻痹大意

焦點問題（學員討論）：

1）空白的合同文本能做那些手腳？

2）擔保合同生效嗎？

3）銀行承擔責任嗎？承擔？不承擔？為什么？

1. 以案說法——關于銀行保證的問題

1）分支機構未經書面授權，不得對外提供擔保

2）主合同（借款合同）有效、擔保合同無效，擔保人承擔50%責任

3）保證期間的具體規定

4）簽訂合同失誤的刑事責任問題

2. 訴訟倒置法分析——銀行簽訂合同應該注意哪些問題？

1）合同性質明確

2）語言表述無歧義

3）借款合同與擔保合同約定一致

4）不可遺漏關鍵事項

5）防止合同代簽

6）不簽署空白合同

7）騎縫+簽字

五、職務犯罪與行政處罰

案例：紅星支行妨礙法院執行案

1. 分析：銀行職員為被執行人通風報信的法律責任

1）罰款（雙罰）

2）拘留

3）犯罪

2. 銀行協助法院執行注意事項

1）不得要求執行人員出示身份證、介紹信

2）不得以銀行內部規定對抗法院執行

3）法院扣劃存款可以不提供生效法律文書

4）登記表上要簽字

5）執行后的保密義務

3. 討論題目：遇到冒牌的執行人員怎么辦？怎樣識別？怎樣防范？

1）由三名以上學員分享經驗

2）由一名學員做總結

3）授課教師作適當補充或提示

第五講：刑事法律風險防控系統的建設

導入：刑事犯罪的負面效應：個人身敗名裂—親人痛苦深淵—家庭經濟垮塌—家人受到牽連

一、刑事風險防控體系的7個維度

1. 刑事風險意識

2. 內部規章制度

3. 和諧內外關系

4. 現代企業制度建設

5. 突出管控重點

6. 積極的企業文化

7. 人性與自我修養

二、防范銀行業職務犯罪途徑分析

1. 案發特點

1）案件多發基層

2）一把手職務犯罪嚴重

3）內外勾結作案突出

4）案發后攜款潛逃

2. 犯罪原因

1）宏觀方面

2）中觀方面

3）微觀方面

3職務犯罪的防控

1）深化體制改革，優化競爭環境

2）規范用人，推進內控制度現代化

3）建立計算機技術防范體系，對抗智能型職務犯罪

4）加強與司法機關的合作，共同打擊職務犯罪

三、人性與自我修養

從古圣先賢哪里汲取營養

1. 《論語》：君子坦蕩蕩，小人常戚戚

2. 《中庸》君子居易以俟命，小人行險以僥幸

3. 《大學》故君子必慎其獨也

4. 《讀通鑒論》不慮于微，始成大患；不防于小，終虧大德。

結束語：習近平同志關于反腐敗的論述