懂稅法，簽單更簡單—代理人個稅匯算與保險市場開拓

課程背景：

2020年是新個稅匯算第一年，新個稅法的實施，開啟了個人和國家稅務部門的直接對接。中國稅務管控從企業法人的出口監控，轉變為以個人家庭為主的入口監控，意味著中國家庭財富從此以后和個稅息息相關。保險從業人員作為重要的匯算群體，自身個稅匯算多元復雜。代理人通過對稅法的深入學習，不僅可以降低自身的稅務風險，正確完成匯算任務，還可以利用稅法規則降低自身稅負，提升行業獲得感。同時保險從業人員作為家庭財富風險的重要方案提供者，活用新稅法將能更好的識別家庭稅務風險，直接實現保險產品的配置銷售。利用新稅法技能，服務匯算需求客戶，增加客戶粘性，獲得客戶的專業認同，打開銷售大市場。

課程收益：

● 代理人依法個稅匯算，減少保險公司財務部門被稅務稽查的風險；

● 代理人學會個稅匯算，直接減少自身稅務風險；

● 代理人學精通個稅，可以設計自身節稅方案，增加稅后收入；

● 代理人學通過稅法賦能，可以獲得開拓客戶的新方式和新渠道；

● 代理人擁有良好稅務基礎，可以增強大單談單依據，增加機構大單比例。

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：保險銷售團隊，包含銀保、個險總監、經理、主管、績優高手、高年資業務員

課程方式：講授+研討+視頻+案例+實操+演練

課程工具（節選部分）：

工具一：國稅總局個稅APP

工具二：廣東稅務局個稅匯算手冊

工具三：廣州市住房公積金APP

工具四：國家醫保平臺APP

課程大綱

引言：

今年大家遇到個稅申報的問題了嗎？

第一講：新稅法環境與客群影響

一、個稅改革背景

二、三類涉稅客戶群體

1. 企業主涉稅群體

1）個體戶  2）企業合伙人  3）企業法人

2. 高收入工薪階層涉稅群體

1）企業高管群體  2）高勞務收入群體

3. 跨境涉稅群體

1）自己有跨境收入  2）自己有跨境轉移需求

案例：一個高管的補稅案例

三、新個稅法對家庭財務的三個影響

1. 保費來源影響——匯算結果直接影響家庭收入

2. 節稅空間影響——稅務知識直接影響家庭理財效果

3. 保單架構影響——稅務風險暴露直接導致產品配置

思考：新的稅法還可能對家庭理財產生哪些影響？

四、壽險營銷員常見的三個涉稅問題

1. 客戶詢問匯算中保險的相關問題

案例：我的健康險產品能抵扣嗎？

2. 企業主涉稅話題

案例：我的債務人說從企業發工資給我可以規避少交稅，真的嗎？

3. 跨境客戶身份導致的產品稅務咨詢

案例：小孩在國外，我給他買保險有影響嗎？

思考：在自己的展業過程中碰到過哪些稅法場景

五、壽險常處理的三大法律風險

1. 婚姻與繼承法律風險

思考：離婚協議和新個稅有關聯嗎？

2. 債務法律風險

思考：有抵押的房子同時欠銀行的錢和稅局的錢，先還誰的？

3. 稅務法律風險

案例：范冰冰偷稅和劉曉慶偷稅案區別在哪里？

討論：小組成員用過哪些法商知識促成保單，客戶主要擔心哪類風險導致財富流失？

第二講：代理人個稅匯算和注意事項

一、代理人個稅的三大特性

討論：為什么自己今年能退稅？

1. 報稅收入多樣化

2. 有特定稅優

3. 自主申報為主

案例：幫代理人多退3萬個稅的案例

二、代理人補稅的四個常見問題與解決方法

1. 掛靠社保補稅

1）取消掛靠  2）約定掛靠

2. 被收入的補稅

1）電話談判  2）申訴舉報

3. 代理人兼任多家公司法人的補稅

1）合規梳理  2）財務調整

4. 跳槽補稅

1）工資收入項目檢查

2）社保公積金項目檢查

案例：一個被收入的同事的報稅處理

三、個稅申報五個常見錯點

1. 子女教育

常見錯誤：學籍分段

2. 繼續教育

常見錯誤：資格認定

3. 租金抵扣

常見錯誤：合同事項

4. 房貸抵扣

常見錯誤：首套認定

5. 父母贍養

常見錯誤：比例分配

討論：關于附加項目的填報，你還有哪些疑問？

四、大病醫療的報稅處理方法

1. 國家醫保平臺注冊與抵扣數據查詢

2. 大病醫療的填報注意事項

故事：醫療發票和個稅的故事

操作：國家醫保平臺軟件安裝和醫療費用查詢操作

五、代理人自交社保、公積金報稅方法

1. 以靈活就業人員繳納社保報稅處理方法

2. 以職工身份掛靠社保的報稅處理方法

案例：常見的掛靠錯誤舉例

3. 以法人身份繳納社保的報稅處理方法

4. 靈活就業人員繳納公積金的報稅處理方法

操作：廣州市公積金自助開戶操作

第三講：其他個稅匯算項目和報稅風險

一、商業保險抵稅政策

1. 普通商業保險抵稅政策

2. 公司年金保險抵稅政策

3. 稅優健康保險抵稅政策

4. 遞延養老保險個稅政策

視頻：稅優健康保險

二、兩大特殊抵稅政策

1. 殘疾證抵稅——殘疾證抵稅操作流程

2. 捐贈抵稅——捐贈抵稅填報注意項目

案例：一個有殘疾證的代理人報稅案例

三、常見報稅風險

1. 故意填錯資料退稅風險

2. 不申報風險

3. 申報收入和實際收入不一致風險

4. 隨意申訴的風險

視頻：國家稅務總局誠信報稅視頻

分組練習：我的2019年個稅申報作對了嗎？

五、怎樣和稅局打交道

1. 利用12366咨詢

2. 堅持自己的正確匯算

3. 按照要求及時補充紙質材料

討論：代理人個稅節稅怎么做？

第四講：利用新稅法，開拓大市場

一、四個涉稅話題，你將如何進行保險處理？

1. 企業高管匯算話題

研討：利用所學的個稅知識，編寫一段話術和客戶溝通

2. 個體戶匯算話題

思考：個體戶什么情況下需要匯算

3. 企業法人匯算話題

思考：老板應該給自己發多少工資？

4. 國家稅改話題

討論：展業中你還碰到哪些稅務話題

二、如何有效幫助客戶進行報稅？

1. 委托辦稅拓客——工資薪金客戶，協助匯算

2. 客戶節稅拓客——企業主客戶，收入規劃

3. 客戶退稅拓客——代理退稅，服務客戶

4. 客戶補稅拓客——補稅客戶，協助審查

分享：幫人報稅后，的一個簽單實例

三、客戶涉稅的四個常見場景

1. 客戶報稅簽單

2. 涉外個稅簽單

3. 企業主風險話題簽單

4. 客戶房產相關稅簽單

研討：利用今天學的稅法，研討簽單場景有哪些

四、持續學習稅法知識開拓市場

1. 咨詢12366

2. 訂閱當地稅務部門公眾號

3. 參加納稅人協會活動

4. 訂閱抖音財稅公司視頻

5. 參加稅法保險類營銷課程

6. 報考稅務師

課程結束