大數據時代的財務決策支持

課程背景：

數據本身沒有意義。

數據通過有效轉化為信息，信息被判斷形成一個決策，并通過影響個體調整行為，向決策偏差的增值價值。只有實現這樣的閉環，數據才發揮其真正的價值。

在商業環境中，最能推動數據向增值利潤轉化的，就是財務控制職能。財務控制是整個財務管理的核心，它通過預算和預測、核心指標及財務分析、競爭對手分析、決策支持等工具和職能，提升公司決策準確性，最終達到公司價值增值的財務目標。

財務分析和預算管理是財務控制的重要工具，是財務向管理層、向各業務部門提供決策支持中最核心的智慧中樞，但也是財務工作中耗時、耗力卻效果不佳的部分。究其原因，這兩項工作，融合財務數據、業務數據，融合財務概念、業務流程，既是大量數據處理的過程，也是業務理念與財務結果打通的過程。這需要相關財務人員不僅有扎實的財務知識，熟悉業務流程和運營模式，更要有嫻熟的數據處理和可視化能力，是財務人員綜合能力的集中體現。

然而，在相當多的企業現實中，即使有ERP等系統的輔助，財務分析和預算管理過程中仍大量依賴手工的數據收集、聚合和計算，財務人員的分析思維和數據技術，成為了最大的瓶頸，不僅造成沉重的工作負擔，降低分析和預算結果的質量，嚴重的，還會因錯誤的計算結果造成企業戰略決策的失誤。

講師擁有近20年的財務工作經驗，包括超過10年的財務計劃與分析經驗，身體力行地執行著從傳統財務到財務管理，從財務分析到決策支持的蛻變過程。講師也是國內最早一批學習并將Power Pivot、Power Query、Power BI應用到財務領域的實踐者，對財務人員數據分析技能的提升方式也有獨到的見解。

課程收益：

● 洞察財務決策對財務人員和團隊能力框架的要求

● 反思財務無法有效實施決策支持的障礙，理清財務轉型的方向

● 理解BI技術在促動財務效率提升方面的作用，掌握核心的BI數字能力

● 掌握可視化技術，提升用數字講故事的能力

● 改變財務固有思維，掌握作為業務戰略合作伙伴應具備的四大軟技能

課程特色：

☆ 實操演練，軟硬技能同時掌握

☆ 豐富案例展示，結合現場學員日常工作中的痛點解析，生動有趣

課程時間：2-3天，6小時/天

課程對象：財務部門中高層管理人員、業務骨干

課程方式：講師講授、案例研討、實操演練、小組討論

課程大綱

課前測試：財務人的數字能力基本功

1. 財務人被成為表哥表姐，這個“表”在EXCEL中特指哪種表?

2. EXCEL中可以一鍵合并十幾個文件，這個方法是什么？

3. 在500個EXCEL函數中，有一個可用用來替代所有其他的函數編制任意的財務分析報表，這個函數是哪個？

第一講：財務決策支持對財務能力框架的基本要求

1. 財務的職能變化，受企業內部需求的驅動

模型：財務職能架構從分離型金字塔向五邊形轉變

2. 財務四大角色（Scorekeeper, Caretaker, Commentator, Business Partner）

3. 財務是將數據變成信息的第一人（第一要務：提供正確的信息（One Truth））

4. 發現和解決問題的能力，是財務決策支持的核心能力要求

5. 反思財務的價值實現，與財務投入的時間和成本的關系

模型：價值與時間的倒置金字塔，是阻礙財務價值實現的主要原因

6. 大數據時代，財務轉型的終極目標，既是翻轉價值金字塔

7. 財務人員的數字力，對財務決策支持能力實現至關重要

第二講：大數據時代改變了什么？（實操）

注意：財務人員的數字力水平，決定了決策支持的可實現程度。本章節需要學員帶電腦，進行場景解決方案的實操練習。

1. “大”——財務數據與業務數據的打通

2. “快”——財務響應從月度提升到日、甚至實時

3. “變”——復雜的敏感度測算和壓力測試

4. 大、快、變，對財務人的數據處理技能提出挑戰

1）有無快速整合數據的能力

2）有無打通財務和業務數據口徑的能力

3）有無進行多維度分析和報表提取的能力

4）有無用業務的語言和思維展現分析結果的能力

5. 財務人員需要學習基本的BI數據處理

實操：財務最常范的三大模型錯誤

1）什么才是真正的“表”

2）區分表的存儲數據功能和分析展示功能

3）存儲數據功能的三大原則

實操：實現多成本中心的成本費用數據一鍵合并

1）認識EXCEL秘密武器：Power Query

2）將財務人偏好的大寬表，更改為小而美的文件結構

3）將財務崗位職能融入數據表和文件夾設計中

實操：基于案例利潤表的預算差異、同環比對比分析

1）消滅VLOOKUP

2）每個模型都需要一張時間表

3）區分事實表和參數表，構建財務常用的“星型模型”和“雙11模型”

4）差異結果的可視化展示工具：TuSimpleBI, Zebra BI, VarianceChart

5）學習簡單的DAX函數，構建可復用的多時間維度分析：MTD, YTD, SPLY

6）學習極致自由的取數方法：CUBE函數

6. 財務人員應該了解的RPA機器人功能

1）RPA是什么

2）PRA的主要應用場景

案例：PRA在財務對賬、人員招聘、數據整合、報表填報等方面的實際應用案例

思考：BI+RPA，讓以天為單位是動作變成以分鐘，財務人員節省下來的時間干什么？

第三講：財務決策支持需要培養的軟技能

綱要：除了硬實力的數字力，財務決策支持需要財務與業務部門全方位的溝通和連接，對財務人員的軟技能提出更高要求。

1. 換位思考——Speak their language

2. 設計思維——from default to design

3. 有效溝通——Avoid Emails

4. 結果導向——5 Why

結語：20年后的財務

- 20年后的財務會是什么樣子？財務報表還有人看嗎？會計崗位還存在嗎？

- 如何讓自己成為同時具備財務思維、業務思維和數字化技能的綜合人