企業內部控制

課程簡介：

公司治理中的內部控制難題是國際上普遍存在的問題，以前我國較為推崇美國治理模式，但自從安然事件和雷曼兄弟案件后，被公認為很完善的公司內控治理模式，實際上也存在問題。完善內部控制，實行規范公司治理制度十分必要。

本課程通過理論講授結合實際案例分析，對企業的內控決策提供科學借鑒，避免出現重大的決策失誤。另一方面，企業的管理也能更加富有效率，提升企業的內部控制，提高企業規避風險的能力。

課程大綱：

第一次課（2小時）

（一）、公司內部控制治理實務

1、公司治理基礎及國際視野

2、公司治理方法解析

3、企業治理實務

4、董事會組建與運作

5、監事會組建與運作

6、董事決策工具實務

7、監事執業監督工具實務

8、公司治理案例解析(含企業內控治理案例分享)

9、公司治理解決方案分享

（二）、內部控制與風險管理：

1、內部控制標準框架

2、內部控制基本原則和總體要求

3、企業內控的制度支持

4、關鍵流程內部控制設計

5、集團內控體系設計

6、內部控制實務案例分析

7、企業內部控制案例分享

第二次課 （2小時）

（三）企業內部控制自我評價：持續的流程優化與制度優化

1、內部控制自我評價總體程序

2、內部控制自我評價組織機構設置及分工

3、內部控制自我評價工具模板設計及使用

4、內部控制自我評價現場測試

5、內部控制缺陷認定及審批

6、內部控制自我評價報告及披露

7、內部控制缺陷整改及跟蹤

8、內部控制自我評價結果應用

（四）新的合規要求對建筑行業內部控制的影響

1、新的法規對建筑行業可能產生的五大影響

　（1）綠色發展與可持續發展理念

　（2）建筑施工合同無效時的結算及付款原則。

　（3）建筑物或構筑物過錯責任推定原則　

　（4）發包人與承包人在特殊情況下的法定解除權

　（5）發包人拖欠工程款的留置權爭議

2、建筑施工活動的綠色原則

3、依法發包、承包、分包

4、施工工程質量合格的相關條款解讀

5、相鄰建筑物及人群的權利

6、施工合同解除的正當權益保護

7、建筑施工合同方面的調整