規避風險，節稅十倍-中小企業稅務規劃制定與落地

【課程背景】

隨著“大數據”時代的來臨，稅務機關在稅收風險管理的模式已經由傳統依靠經驗分析判斷向大數據分析轉變。稅務部門將充分運用大數據技術，實時取得納稅人全方位的涉稅信息并開展風險分析篩查。

國家稅務總局一些列的稅改政策表明，企業的合規合法時代將是發展的必然趨勢，那對于中小企業，我們應該如何走在合法合規的道路上保障財稅安全的同時，能夠最大限度的減少我們的稅負成本呢？這個問題將是每個企業必須面臨的時代話題！

【課程收益】

?  了解新常態下宏觀稅收管理走勢、各種稅務監管模式背后的秘密

?  熟悉企業常見的稅務風險問題及解決辦法

?  熟悉稅務機關稅務稽查的手段及應對方式

?  掌握最新稅務監管環境下如何進行企業稅務規劃

?  掌握最新稅務監管環境下公司設立環節規劃及利用股權架構設立節稅

?  掌握最新稅務監管環境下公司采購環節、銷售環節、經營環節規劃及節稅

?  掌握最新稅務監管環境下公司利用稅收優惠政策節稅

【課程特色】干貨，沒有廢話；科學，邏輯清晰；實戰，學之能用；投入，案例精彩

【課程對象】企業老板

【課程時間】12 小時

【課程大綱】

一、新常態下的宏觀稅收監管背后的秘密是什么？

1、國家宏觀政策改革帶來的稅務風險

?  我過的稅務監管政策的變革的趨勢

?  金稅系統的演變過程及企業的稅務監控點

?  稅收違法責任與稅務風險調查

2、新稅務征管環境下企業的稅務戰略

   企業在平衡稅務風險可選擇的：激進戰略、保守戰略、中間戰略

二、企業常見的稅務風險問題及處理

1、 企業收入的確認按開票時間的問題

2、 公私不分的問題

3、 涉嫌虛開增值稅專用發票的問題

4、 不合格發票列支問題

5、 虛增成本、費用問題

6、 內外兩套帳問題

7、 不按標準扣繳個稅問題

8、 賬外資產問題

9、 內部資金往來金額過大、混亂問題

10、         稅務政策不熟悉導致多交稅、少交稅問題

11、         財務不審核合同問題

三、稅務稽查如何應對？企業如何自我評估稅務風險？

1、 稅務稽查的案件6大來源和5種手段

2、 企業納稅納稅評估自測表

四、新常態下企業如何進行稅務規劃？

1、 企業需要稅務規劃么？

?  稅務規劃的實質是什么？

?  何時是稅務規劃的時間點？

?  什么是稅務規劃系統？

2、 公司設計環節怎樣規劃？

?  股東性質規劃

?  出資形式的規劃

?  公司設立時間的規劃

?  重組設立的規劃

?  公司性質的規劃

3、如何給企業設計一套適合的股權架構？

?  自然人直接持股架構及納稅籌劃

?  合伙企業間接持股架構及納稅籌劃

?  有限公司間接持股架構及納稅籌劃

?  混合股權架構及納稅籌劃

?  自然人直接持股架構的民營企業，存在的12個問題！

?  分股不分權的7種方法

?  搭建股權架構設計的基本流程？

?  為何占股67%具有完全控制權？

案例：海底撈、真功夫等

案例：綠地集團、紅星美凱龍、公牛集團、螞蟻金服等股權設計案例

3、 公司采購環節怎樣規劃？

?  供應商選擇與交易對象的規劃

?  重塑供應鏈的規劃

案例：蘋果公司及沃爾瑪公司的稅負對比

蘋果公司怎樣依據業務模式節稅布局？

4、 公司銷售環節怎樣規劃？

?  銷售政策的規劃

?  分劈技術的應用規劃

?  銷售交易方式的選擇

案例：中特

5、 公司經營環節怎樣規劃？

?  經營方式的選擇與規劃

?  經營過程成本、費用規劃

案例：某度假村等

五、新常態稅收優惠政策帶來了哪些節稅機會與挑戰？

1、 宏觀的新常態的稅務優惠

?  企業所得稅的優惠政策的案例及應用

?  增值稅的稅收優惠政策的案例及應用

?  個人所得稅稅收優惠政策的案例及應用

2、 稅務優惠政策的應用案例

六、如何解決企業日常的財稅痛點及籌劃？

1.      分紅的個人所得稅問題

2.      買車是買在老板名下還是公司名下問題

3.      自然人股權轉讓個稅問題

4.      老板從賬戶拿大錢的六種路徑

5.      企業之間借款的稅負籌劃路徑

6.      企業法人股權轉讓企業所得稅的籌劃

7.      變廢為寶、巧用損失，實現納稅籌劃

8.      企業所得稅納稅籌劃路徑

9.      股東個人從企業借款的解決路徑

10.   無形資產在納稅籌劃上的節稅效果如何展現？

11.   房產稅籌劃的路徑分析