集團資金管理與現(xiàn)金池

【課程背景】

資金是企業(yè)流動的血液，它是企業(yè)發(fā)展的根本，企業(yè)能否健康、穩(wěn)健地發(fā)展，資金管理顯得尤為重要。資金管理涉及企業(yè)管理方方面面，具有影響因素復(fù)雜、涉及環(huán)節(jié)多等特點，因此如何采取科學(xué)的手段加強資金管理是企業(yè)管理人員以及財務(wù)人員面臨的一項重要的課題。

而在資金管理過程中，我們?nèi)绾握业接绊戀Y金管理的風(fēng)險因素、采取措施來控制呢？這是企業(yè)資金管理是否安全的關(guān)鍵。

為什么許多大企業(yè)一夜之間資金鏈斷裂，問題出在哪里？

為什么企業(yè)賬上有利潤，但卻沒有現(xiàn)金流，管理出了什么問題？

為什么企業(yè)價值幾百億，卻還不上銀行二百多萬的貸款？

這些都是因為資金管理不科學(xué)，風(fēng)險意識不足，風(fēng)險控制措施不到位引起的！

本課程主要講解資金在各個環(huán)節(jié)如何進(jìn)行管理，以及對于可能存在的資金風(fēng)險問題采取控制的方法與措施，另外講解如何通過現(xiàn)金池加強集團現(xiàn)金統(tǒng)一、高效管理。

黃老師具有豐富的資金管理實戰(zhàn)經(jīng)驗，在結(jié)合自身幾十年不同行業(yè)、不同類型企業(yè)工作實踐的基礎(chǔ)上，采取理論結(jié)合實際的教學(xué)模式，讓學(xué)員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達(dá)到學(xué)之即用的良好效果。

【課程收益】

?  了解資金管理對企業(yè)作用

?  掌握資金管理過程中存在哪些風(fēng)險及控制措施

?  掌握資金在各個環(huán)節(jié)管理所采取的方法

?  掌握資金管理及風(fēng)險控制工具

?  掌握集團現(xiàn)金池建設(shè)方法

【課程特色】經(jīng)驗?zāi)Y(jié)，授人以漁；內(nèi)容科學(xué)，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野

【課程對象】各級管理人員、財務(wù)人員

【課程時間】1天（每天6小時）

【課程大綱】

引言：資金鏈斷裂，百強企業(yè)走上不歸路

一、資金管理對企業(yè)有什么樣的作用

1、資金是企業(yè)流動的血液

案例：一分錢難倒英雄漢-四百億企業(yè)竟然被二百五十萬債務(wù)壓垮

2、資金流動的特點

?  全環(huán)節(jié)流動

?  監(jiān)控難度大

3、企業(yè)常見的資金管理弊端

?  資金管理無規(guī)劃，導(dǎo)致資金積壓或短缺

?  資金控制薄弱，風(fēng)險高

4、做好資金管理具有的三大重要作用

?  資金管理能夠支撐企業(yè)發(fā)展

?  資金管理能夠保障公司各環(huán)節(jié)有效運轉(zhuǎn)

?  資金管理能夠有效提高資金效率

綜合案例講解

二、加強集團資金管理過程中的風(fēng)險控制

1、資金管理過程中加強風(fēng)險環(huán)境建設(shè)

?  從組織架構(gòu)和權(quán)限上加強資金審批控制

?  授權(quán)審批與大額資金集體審批

?  加強風(fēng)險意識與紅線思維

?  資金三重控制系統(tǒng)建設(shè)

2、在資金管理過程中嵌入風(fēng)險控制措施

?  梳理資金管理制度流程，發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險隱患

?  對資金管理風(fēng)險影響進(jìn)行評估

?  對資金管理進(jìn)行風(fēng)險控制

3、建立資金管理重大風(fēng)險預(yù)警機制

工具：資金管理預(yù)警控制表

4、加強資金管理的信息暢通，防范信息不對稱造成的風(fēng)險

?  加強反腐敗建設(shè)

?  建立舉報制度

?  課堂討論：企業(yè)資金管理現(xiàn)狀及如何做到有效風(fēng)險防范

三、投資過程中的資金管理和風(fēng)險控制措施

1、投資過程資金需要量如何控制

?  投資可行性分析中的資金需求分析

?  資金投資收益分析

2、投資過程中的資金支付控制

?  按合同約定的資金支付條款對資金支付控制

?  按規(guī)范的審批流程審批資金支付

工具：資金支付控制表

3、如何監(jiān)控投資處置資金回收

?  處置資產(chǎn)是否有相關(guān)部門參與

?  資產(chǎn)處置價值是否公允

?  資金是否能夠預(yù)期收回

4、投資過程中的資金風(fēng)險控制措施

?  投資過程中強化可行性分析，防范投資資金規(guī)模失控風(fēng)險

?  財務(wù)參與投資全過程，防范投資資金計劃不合理，造成項目失敗

?  加強投資過程中的財務(wù)控制，防范資金支付不及時或不合理支付

?  加強對投資處置監(jiān)控，防范資金被貪污或無法收回風(fēng)險

綜合案例講解

課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險及控制措施

四、籌資過程中的資金管理和風(fēng)險控制措施

1、籌資安排能夠確保資金供應(yīng)

?  融資計劃制定

?  融資渠道選擇

?  融資時間安排

2、資金成本如何考慮

3、資金還款計劃是否合理

4、籌資過程中的資金風(fēng)險控制措施

?  籌資計劃不合理，導(dǎo)致資金無法保障供應(yīng)，風(fēng)險如何防范

?  籌資選擇不合理，導(dǎo)致資金成本過高，風(fēng)險如何防范

?  還款計劃安排不合理，導(dǎo)致債務(wù)逾期，風(fēng)險如何防范

工具：資金預(yù)算及融資計劃表

綜合案例講解

課堂練習(xí)：投融資過程中的資金需求分析和風(fēng)險控制措施

五、營運資金管理和風(fēng)險控制措施

1、工程中的資金管理

?  工程合同管理

?  客戶信用管理

?  資金回收制度管理

?  工程現(xiàn)金指標(biāo)管理

工具：市場預(yù)測分析表

2、采購及存貨管理

?  采購資金計劃管理

?  采購合同管理

?  采購付款管理

?  存貨管理

3、現(xiàn)金管理

?  現(xiàn)金收支管理

?  現(xiàn)金管理制度

?  現(xiàn)金盤點審計制度

4、營運資金管理的三種類型

5、營運資金管理風(fēng)險及控制措施

?  銷售循環(huán)中的資金管理風(fēng)險及控制措施

?  采購及存貨管理風(fēng)險及控制措施

?  現(xiàn)金管理風(fēng)險及控制措施

綜合案例講解

課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險及控制措施

六、利潤分配過程中的資金管理和風(fēng)險控制措施

1、利潤分配對現(xiàn)金影響需要考慮哪些因素

?  經(jīng)營投資的影響

?  再融資影響

?  稅務(wù)影響

2、對利潤分配中的現(xiàn)金如何管理

?  現(xiàn)金分配原則

?  再融資控制

3、利潤分配中的資金管理風(fēng)險及控制措施

?  償債風(fēng)險及控制措施

?  資本結(jié)構(gòu)及控制權(quán)風(fēng)險及其控制措施

綜合案例講解

課堂練習(xí)：某業(yè)務(wù)流程資金管理存在的風(fēng)險及控制措施

七、集團現(xiàn)金池管理和集團資金管理中的財務(wù)素質(zhì)能力建設(shè)

1、集團資金管控模式選擇

?  統(tǒng)收統(tǒng)支

?  備用金模式

?  結(jié)算中心

?  內(nèi)部銀行

?  財務(wù)公司

2、資金管控模式選擇需要考慮的要素

?  控制模式

?  管理基礎(chǔ)

?  公司規(guī)模

?  內(nèi)部交易

3、集團資金管理過程中的財務(wù)五大基礎(chǔ)和五大能力建設(shè)

4、財務(wù)人員的素質(zhì)和能力要求

綜合案例講解

課堂練習(xí)：綜合業(yè)務(wù)練習(xí)