金稅四期背景下的企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險防范和處理技巧

【課程背景】

隨著金稅四期正式上線，企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險問題日益凸顯，金稅四期憑借大數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)、智能化分析比對讓偷逃稅行為無處遁形，而民營企業(yè)由于管理基礎(chǔ)薄弱以及歷史等原因，稅務(wù)風(fēng)險隱患較大。

一方面，國家加大對中小企業(yè)減稅降費支持力度，另外一方面，國家必然通過加大對偷稅漏稅打擊力度來實現(xiàn)財政平衡。從近期“梨”、“爽”、“薇”、“倫”等事件可以看出，借助金稅系統(tǒng)強大監(jiān)測功能，行業(yè)規(guī)范整頓大幕正在拉開。

對于企業(yè)來說，當(dāng)下面臨著如何化解稅務(wù)風(fēng)險的時間窗口，那么：

如何才能實現(xiàn)企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險的軟著陸呢？

經(jīng)營過程中存在哪些容易被忽視的稅務(wù)風(fēng)險呢？

歷史稅務(wù)問題原罪如何解除？

本課程將為大家解開這些困惑！

稅務(wù)風(fēng)險防范是公司穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，稅務(wù)風(fēng)險起源于人的認(rèn)知和業(yè)務(wù)行為，所以解決稅務(wù)問題的根源是改變認(rèn)知和業(yè)務(wù)規(guī)范問題。

黃老師具有豐富的企業(yè)稅務(wù)籌劃和稅務(wù)風(fēng)險防范實戰(zhàn)經(jīng)驗，幫助眾多不同行業(yè)、不同類型企業(yè)實現(xiàn)了稅務(wù)規(guī)范，本課程是在總結(jié)多年工作實踐的基礎(chǔ)上，采取理論結(jié)合實際的教學(xué)模式，讓學(xué)員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達(dá)到學(xué)之即用的良好效果。

【課程收益】

?  了解國家稅收政策變化趨勢

?  了解稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)企業(yè)稅務(wù)問題的原理

?  掌握如何化解稅務(wù)問題歷史原罪

?  掌握主要稅種風(fēng)險防范技巧

【課程特色】經(jīng)驗?zāi)Y(jié)，授人以漁；內(nèi)容科學(xué)，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野

【課程對象】老板、管理人員、財務(wù)人員

【課程時間】1-2天（每天6小時）

【課程大綱】

一、國家最新財稅政策解讀

1、2022年國家出臺的優(yōu)惠政策有哪些

2、受疫情影響，國家稅收有什么樣的變化趨勢

3、明星、主播頻頻翻車說明什么

4、國家是如何做到精準(zhǔn)定位偷稅漏稅行為的

4、從金三到金四，有哪些細(xì)節(jié)值得關(guān)注

5、金稅四期通過哪些手段對企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險實現(xiàn)無死角掃描

案例：金稅系統(tǒng)助力稅務(wù)部門破獲虛開發(fā)票大案

二、稅務(wù)局通過哪些方法發(fā)現(xiàn)企業(yè)稅務(wù)問題

1、強大的稅務(wù)網(wǎng)絡(luò)爬蟲功能

案例：企業(yè)對銷售收入包裝宣傳，牽涉出偷稅問題

2、金稅四期系統(tǒng)能實現(xiàn)哪些數(shù)據(jù)比對

?  金稅系統(tǒng)如何對基礎(chǔ)信息進(jìn)行比對

案例：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)比對不一致，牽扯出企業(yè)稅務(wù)問題

?  你的企業(yè)稅負(fù)率合理嗎

?  存貨周轉(zhuǎn)是否合理

?  財務(wù)指標(biāo)是否異常

?  指標(biāo)驗證是否矛盾

案例：稅務(wù)稽查，水電費暴露了企業(yè)隱匿銷售收入貓膩

3、上游企業(yè)稅務(wù)異常牽扯到下游

案例：虛開增值稅發(fā)票牽涉到下游數(shù)百家企業(yè)

4、內(nèi)部人員舉報

案例：人員離職舉報，A公司偷稅被查

三、企業(yè)如何化解歷史遺留稅務(wù)問題

1、企業(yè)常見的十九項稅務(wù)問題

2、其他應(yīng)收款掛賬風(fēng)險及處理技巧

3、存貨賬實不符處理技巧

4、其他應(yīng)付款掛賬風(fēng)險及處理技巧

5、如何解決企業(yè)無票問題

6、如何防范個稅代扣代繳風(fēng)險

7、兩套賬合并處理技巧

案例：某企業(yè)兩套賬合并方案

8、如何解決個人卡收款問題

9、社保入稅風(fēng)險如何防范

10、老板如何安全地從公司拿錢

綜合案例講解

四、主要稅種涉稅風(fēng)險防范

1、增值稅涉稅風(fēng)險防范

?  銷售涉稅風(fēng)險及防范

?  采購涉稅風(fēng)險及防范

?  發(fā)票涉稅風(fēng)險及防范

2、企業(yè)所得稅涉稅風(fēng)險及防范

?  收入確認(rèn)風(fēng)險與防范

?  成本確認(rèn)風(fēng)險與防范

?  三項經(jīng)費扣除風(fēng)險與防范

?  業(yè)務(wù)招待費、廣宣費扣除風(fēng)險與防范

?  加計扣除風(fēng)險與防范

?  對外捐贈風(fēng)險與防范

?  手續(xù)費、傭金入賬風(fēng)險與防范

?  借款利息稅前扣除風(fēng)險與防范

?  資產(chǎn)報廢、壞賬損失稅前扣除風(fēng)險與防范

3、個人所得稅涉稅風(fēng)險及防范

?  申報基數(shù)不一致帶來的風(fēng)險及防范

?  付款未代扣代繳風(fēng)險及防范

?  工資壓線風(fēng)險及防范

?  高收入人群稅收籌劃風(fēng)險及防范

綜合案例講解

五、稅務(wù)風(fēng)險法律后果及應(yīng)對技巧

1、稅收黑名單制度：對企業(yè)和法人有哪些影響

2、聯(lián)合懲戒制度：對企業(yè)和法人有哪些影響

3、違反稅收法律制度的十四項罪名

4、稅務(wù)問題帶來的兩大后果

5、稅務(wù)稽查的邏輯是什么

6、企業(yè)被稽查時的應(yīng)對技巧

7、企業(yè)防范稅務(wù)風(fēng)險的治理框架

綜合案例講解