新個稅、新社保、新征管下的涉稅規劃與安排

課程背景

企業與個人的涉稅規劃是需要整體的去思考，這與拍一部影視劇的流程類似，它是一項非常復雜的系統工程。這其中的涉稅痛點多多。列舉如下：

企業與個人的收益是，勞動所得還是勞務所得，其中所對應的涉稅規定也不盡相同。如何將收益方式多樣化，細分化，并設置在多國，多地，避免被一網打盡是關鍵；

公司、合伙人、投資方、高管、其他人員、外包的合作伙伴……，群體不同，需求不同，架構也不同，所對應的涉稅方案也具有多樣性，如何以最小的代價獲取最大的收益是關鍵；

股東個人消費與公司費用的劃分；個人理財的思維方式與實現收入完整鏈條的思考；個人投融資的思考；財產傳承的涉稅關鍵點；如何與客戶共同創造“稅悟”價值；如何應對今后可能再次出現的稅務稽查……

由于郭偉老師曾就職于稅務局，并在二十九歲（1992年）任某地主管業務的稅務局長，所以，“實戰性、實用性”是貫穿課程的全部。課程的三大亮點：

一是、分析涉稅政策出臺的背景及如何運用，而不是“讀文件”；

二是、把發生在其它公司或媒體關注的涉稅案例，用通俗易懂的語言（畫面）進行講解，不是新聞播報式的只讀不分析；

三是、把自己對客戶的高端稅務顧問服務、稅務危機處理經驗在課堂上進行分享，課堂上只負責教授如何進行涉稅判斷，是能力的提高，并非稅務掃盲課程。

作為時任稅務局長的郭偉老師，親自參與過自上世紀八十年代以來國家的增值稅改革，增值稅條例、細則中的部分條款曾采納過他的意見。郭偉老師憑借其多年的涉稅經驗，將用通俗的語言把復雜的問題簡單化，系統、全面的解讀其中的關鍵所在。

? 培訓特點

■ 實戰＋可用：30多年精煉節稅錦囊，拒絕理論、現場答疑、力求實用。

■ 案例＋生動：向百家講壇學習，讓稅務知識變得有趣，以案說法，通俗易懂。

■ 前瞻＋獨特：深刻的行業背景和實戰經驗，站在專業領域的最前沿，幫助企業轉換視角。

? 課程收益

?了解國家稅制改革的方向以及對企業利潤產生的影響，做好相應的準備；

?把握過渡期納稅規劃的方法，針對稅制和稅務機關的雙重改革過程中可能發生的問題，構建健康的企業經營贏利管理新模式；

?防范稅務風險，提升稅務籌劃思考力，開拓安全納稅、合法節稅新思維，合理合規降低稅務成本，提高公司贏利水平。

? 課程體系

一、第三次分配大趨勢下、高凈值人群的涉稅規劃與安排篇

（一）共同富裕大趨勢下的涉稅元素解析

  1、第三次分配大趨勢下，對私人財富的的深遠影響分析

  2、整頓收入分配秩序：未來個稅征收規則將再次面臨調整

  3、合理調節過高收入的涉稅手段：房地產稅、遺產稅和贈與稅的陸續出臺

  4、鼓勵高收入人群和企業更多回報社會：慈善基金會、慈善信托將成為財富管理規劃標配

（二）個人資產配置、財富傳承過程中的涉稅規劃與安排

 1、個稅征收方式的改革對個人財富的影響分析

 2、2022年即將開征房地產稅的相關政策解析與應對

  3、個人銀行卡里的資金往來被稅務監管后的應對措施

 4、個人購買保險、金融理財產品與節稅之間的關聯性解析

（三）相關政策、案例、關鍵詞解析： 

CRS；稅與保險和信托；稅與慈善；明星和主播稅案解析；反洗錢 ……

二、新個稅、新社保、新征管下的涉稅規劃與安排篇

（一）新個稅征收改革相關政策解析

1、個稅改革的六大關鍵詞解析

  2、個稅申報與社保繳納的關聯性解析

  3、股東與公司資金往來涉稅風險點解析及應對

  4、納稅人識別號制度實行所帶來的涉稅挑戰及應對

（二）新社保費征收改革相關政策解析

  1、多元化用工的三種模式解析及運營

  2、“全日制和非全日制、完成一定工作任務用工”的社保費繳納政策解析

  3、如何在“合伙人制度、共享經濟、零工經濟”中進行節稅（費）規劃與安排

  4、社保費的頂層設計，如何在三法（勞動法、社保法、稅法）融合基礎上進行戰略設計

（三）相關政策、案例、關鍵詞解析：

勞務派遣；業務外包；靈活用工；工薪所得與勞務所得聯系和區別；公賬轉個人銀行卡涉稅風險 ……

三、金稅四期下、稅務稽查的防范與應對篇

1、稅務稽查的五大來源

2、稅務稽查內部的全流程解析

3、“金稅四期”下的納稅評估案例解析

4、公司和個人的三大涉稅與法律風險點解析

5、如何在不同的稅務稽查階段、進行有效的應對

6、如何通過良好的談判和溝通，為公司創造稅務利潤

7、相關政策、案例、關鍵詞解析：

稅務環境；商品和稅務編碼；納稅評估；稅案解析 ……

四、節稅（費）工具及管道的選擇與運用篇

1、公司營銷費用的節稅規劃與安排

2、部門公司化下的節稅規劃與安排

3、稅前法定扣除項目的政策解析與運用

4、公司與個人費用混合使用的節稅規劃與安排

5、個人獨資與小微企業核定征收的政策解析與運用

6、公司股東、高管、員工薪酬體系的節稅規劃與安排

7、如何將公司進行拆分，充分享受小微企業的稅（費）優惠政策

8、相關政策、案例、關鍵詞解析：

稅務管理；公司高管的涉稅思維方式；如何成為創造價值型的財務部門；違約與賠償金；精選的涉稅文件政策解析及節稅運用 ……

五、“稅悟”實戰課堂篇

1、公司資本交易過程中的涉稅規劃與安排

2、投融資兼并過程中的涉稅政策及案例解析

3、『商場如戰場』：當今商戰中的熱點涉稅案例解析

4、『稅眼看事』：稅收元素與房地產投資的關聯性解析

5、『稅與股權』：法人與自然人、實際控制人的涉稅點解析

6、相關政策、案例、關鍵詞解析：

公司注銷；混合所有制；公司的黨支部；公司的工會；公司不良資產處置 ……