100個企業上市疑難問題及解決之道

課程收益

2 全面掌握企業上市過程中可能會出現的各種問題及解決知道

課程對象：公司股東、董事長/副董事長、董事、監事、經理/副經理、董事會秘書、投資總監、風控總監、財務總監、審計總監、投資經理、風控經理、財務經理、審計經理、證券事務代表/IRM人員、項目經理、風控人員、財務人員、審計人員、公司其他管理人員；投行人員、會計師、律師、資產評估師；資產管理機構人員、政府從業人員、金融機構從業人員、財務顧問機構人員、資本愛好者等

課程特色：案例多，互動環節多，咨詢式授課，實戰派風格，追求“落地”文化

客戶代表：嘉化能源、江山化工、中廣核、協鑫集團、山西建投、公開課

課程大綱

1. 主板上市條件

2. 創業板上市條件

3. 科創板上市條件

4. 中小板（北交所）上市條件

5. 核準制上市流程

6. 注冊制上市流程

7. 什么是實際控制人

8. 一人控制的認定標準

9. 共同控制的認定標準

10. 無實際控制人的認定標準

11. 同一控制下的企業重組對業績連續計算如何影響

12. 非同一控制下的企業重組對業績連續計算如何影響

13. 資產剝離、分立對業績連續計算如何影響

14. 企業重組導致實際控制人變更對業績連續計算如何影響

15. 主營業務如何判定？主板主營業務有什么要求

16. 創業板上市公司主要經營一種業務如何理解

17. 如何判斷主營業務是否發生重大變化

18. 如何判斷董事及高管是否發生重大變化

19. 股東出資財產存在瑕疵如何處理

20. 股東履行出資存在瑕疵如何處理

21. 股東資格存在瑕疵如何處理

22. 股東人數存在瑕疵如何處理

23. 股權轉讓存在瑕疵如何處理

24. 無形資產出資瑕疵解決之道

25. 技術出資瑕疵解決之道

26. 委托持股是否有效

27. 委托持股如何規范

28. 證監會對委托持股的關注要點

29. 證監會對表決權委托的關注重點

30. 新引入股東核查重點及解決之道

31. “三類股東”核查重點及解決之道

32. 科創板關于“三類股東”有哪些具體規定

33. 境外股東核查重點及解決之道

34. 關聯方及關聯交易如何認定

35. 關聯交易對IPO有哪些影響

36. 關聯交易如何規范

37. 關聯交易如何定價

38. 同業競爭如何認定

39. 同業競爭如何解決

40. 科創板關于同業競爭有哪些具體規定

41. 業務依賴如何解決

42. 資金/資產占用如何解決

43. 違規擔保問題如何解決

44. 公司治理瑕疵如何解決

45. 內部控制缺陷如何解決

46. 社保和公積金問題如何解決

47. 重大違法行為問題如何解決

48. 第三方回款問題的處理

49. 個人賬戶結算問題的處理

50. 現金交易問題的處理

51. 票據融資問題的處理

52. 轉貸問題的處理

53. 銀行流水核查要點

54. 會計報表重大差異如何解決

55. 資產負債率對IPO上市有哪些影響

56. 土地瑕疵及解決之道

57. 稅收瑕疵及解決之道

58. 如何判斷是否存在嚴重的稅收依賴

59. 股權轉讓個人所得稅問題及解決之道

60. 發行人整體改制時未代扣代繳個人所得稅如何處理

61. 稅收行政處罰如何處理

62. 環保問題解決之道

63. 證監會募集資金投向審核重點

64. 證監會持續盈利能力審核重點

65. 證監會無形資產審核重點

66. 會計政策審核重點

67. 收入審核重點

68. 經銷商模式下收入審核重點

69. 成本審核重點

70. 毛利率審核重點

71. 研發費用審核重點

72. 期間費用審核重點

73. 員工薪酬審核重點

74. 資產質量審核重點

75. 股份支付審核重點

76. 企業合并審核重點

77. 關聯交易審核重點

78. 主要供應商和客戶審核重點

79. 勞務外包核查要點

80. 外協加工審核重點

81. 股份有限公司發行前滾存利潤應該如何處理

82. 股改需要具備哪些條件

83. 股改過程中需要注意哪些問題

84. 發行人整體改制涉稅處理

85. IPO時存在對賭協議怎么辦

86. 如何判斷是否符合科創板的定位

87. 如何判斷是否符合創業板的定位

88. 如何確定公司市值

89. 如何判斷科創板發行人的核心技術

90. 如何理解科創板發行人董事高管及核心技術人員沒有發生重大不利變化

91. 如何理解科創板表決權差異安排

92. 尚未盈利企業上市有哪些具體規定

93. 科創板關于研發技術有哪些具體規定

94. 科創板發行人研發支出資本化的會計處理要求

95. 科創板發行人主要依靠核心技術開展生產經營如何理解

96. 科創板關于股權激勵有哪些具體規定

97. 科創板發行人股權激勵“穿透計算”是如何規定的

98. 科創板發行人在申報前存在期權激勵計劃的規定

99. 科創板股權激勵對象規定

100. 科創板股權激勵計劃鎖定期的規定