全面風險管理與內部控制

課程收益

了解風險管理、內部控制及其關系

掌握如何建立全面風險管理體系

掌握風險管理全過程應開展的工作

掌握如何建設內部控制體系

掌握基于業務流程的風險管控方法

掌握集團管控在企業風險管理及內控中的應用

掌握優化風險管理體系的方法

用實操案例講解全面風險管理與內控體系建設

通過大量案例對相關知識點進行講解

課程對象：企業中高層管理人員 、財務人員、審計人員、合規管理人員、法務人員、以及其他風險管控人員

課程特色：實戰派風格、針對性強、追求“落地”文化

客戶代表：伊利集團、浙江中煙、貴州中煙、重慶電力、中國電信、浙江能源、華新水泥

課程大綱

模塊一  風險管理與內部控制概述

風險管理

? 風險管理的產生背景

? 風險的含義與分類

? 風險管理及其目標

內部控制

? 內部控制及其目標

? 內部控制的內容

風險管理與內部控制

? 風險管理與內部控制的關系

? 風險管理與內部控制的比較

? 風險管理與內部控制的認識誤區

【案例分析】××國有銀行39億元銀行承兌匯票是如何丟失的

模塊二  全面風險管理體系建立

股東對企業風險管理最關系的4大問題

全面風險管理的概念及目標

我國的全面風險管理體系框架

風險管理的“一個基礎”和“三道防線”

全面風險管理體系建設的內容

建立風險管理體系的幾個階段（準備與動員、診斷與評估、規劃與設計、實施階段、運行總結階段）

風險管理如何為企業創造價值

風險管理最新監管動向

【案例分析】幾個小案例

模塊三  全面風險管理過程

風險管理5大流程

風險信息收集

風險識別

? 風險識別的概念和目的

? 公司風險識別總體思路

? 風險識別6種方法（頭腦風暴法/德爾菲法/現場調查法/列表檢查法/流程圖分析法/風險坐標圖法）

風險分析

1. 

2. 

3. 

? 風險分析的概念和目的

? 風險分析的過程和內容

? 風險分析應關注的主要方面

風險評估

? 風險準則的建立

? 定量+定性分析評估各類風險

? 重大風險排序

? 風險評價報告

風險應對

? 什么是風險應對策略

? 風險應對7大策略

? 風險應對策略的4大內容

? 風險應對策略實施方案

風險預警

? 風險偏好的定義

? 識別風險偏好和容忍度

? 風險預警指標

1 

2 

3 

4 

5 

6 

6.1 

6.2 

6.3 

6.4 

風險文化

? 風險文化建設的必要性

? 風險文化建設的方法

【案例分析】悟空單車等多個案例

模塊四  內部控制體系建立

我國的內部控制體系架構 

企業內部控制最關鍵的風險價值觀

內部控制評價方法

內部控制的局限性

控制活動的類型

內部控制方法

內部控制體系建設的內容

【案例分析】幾個小案例

模塊五  基于業務流程的風險管控方法

流程風險分析管控框架

流程選擇

業務節點分析

將風險管控信息融入業務流程

【案例分析】用咨詢模板+案例進行講解

模塊六  集團管控在全面風險管理中的應用（選講）

從企業生命周期看大型企業所面臨的風險

集團企業與單體公司在經營管理上的主要區別

集團企業的風險管理十大難點

大型企業推行風險與內控管理體系建設常見問題

不同管控模式和子公司形式下的風險管理工作開展方式

集團管控與集團化發展階段

集團管控同全面風險管理與內控體系的銜接

 【案例分析】幾個小案例

模塊七  優化風險管理體系

風險管控體系優化的程序與方法

構建有利于公司風險管理的治理結構

建立重大風險預警以及確定監控預警方式

構建企業風險管控檔案

優化運營風險管控方法

編制內控手冊和風險管理手冊 

 【案例分析】幾個小案例

模塊八  案例分享（××企業全面風險管理與內控體系建設）

戰略解讀

全面風險管理規劃制定

集團風險管理組織建設

全面風險識別、評估與應對

風險預警指標體系設計

制度修訂及流程內控體系建設

體系運行保障制度建設

全面風險管理信息系統建設

風險管理文化建設

全面風險管理報告編制