不良資產業務實操與案例分析

課程收益

2 全面掌握不良資產的范圍和相關政策

2 全面掌握不良資產的一般處置方式

2 全面掌握不良資產處置的創新模式

2 全面掌握不良資產經營模式

2 全面掌握不良資產盡職調查

2 全面掌握不良資產評估報告審核與不良資產估值

2 全面掌握不良資產的抵押問題及解決辦法

2 全面掌握不良資產收購應注意的5大事項

2 全面掌握不良資產債務重組6大方法

課程對象：銀行、信托、保險、資產管理公司、證券公司、基金公司、融資租賃公司、小貸公司、擔保公司、典當、資產評估機構等機構高管、經理、專員（含業務人員和風控人員）；企業高管、財務總監、投資總監、財務經理、投資經理、業務專員等

課程特色：實戰派風格、針對性強、追求“落地”文化

課程大綱

模塊一  什么是不良資產

n 不良資產的概念

n 不良資產的發展歷史

n 不良資產的現狀

n 不良資產政策動向

【案例分析】

模塊二  不良資產處置方式

n 常規催收

n 依法收貸

n 重組

n 核銷

n 批量轉讓

n 委托處置

n 資產證券化

n 債轉股

n 不良收益權轉讓

n 其他渠道轉讓

【案例分析】

模塊三  不良資產處置創新模式

n 不良資產處置5大創新模式

n 資產管理公司相關業務模式

? 輸血性重組模式

? 以物抵債模式

? 公開征集重組方或者投資人模式

? 聯合地方政府成立不良資產處置基金或子公司模式

n 銀行相關業務模式

? 資產管理公司代持模式

? 銀銀互持模式

? 銀行與外部機構共同出資成立子公司模式

? 銀行成立投資型子公司模式

n 信托公司相關業務模式

? 以通道業務為主的資本中介

? 與資產服務機構合作

? 大投行模式

n 保險公司相關業務模式

n 非持牌機構相關業務模式

【案例分析】

模塊四  不良資產經營模式

n 不良資產經營模式的歷史沿革

n 不良資產經營的本質

n 收購處置類不良資產經營

n 債轉股

n 重組類不良資產經營

n 不良資產證券化

n 各類通道代持業務

【案例分析】超日太陽、科迪集團、大連大顯集團、盾安環境、中譽不良資產ABS

模塊五  不良資產盡職調查

n 盡職調查的目的

n 盡職調查應遵循的原則

n 盡職調查的8種具體方法

? 審閱客戶現有的貸款檔案資料

? 查詢債務企業的工商登記基本情況

? 查詢是否進入破產程序以及程序狀態

? 調查債務企業的重大財產情況

? 了解債權的訴訟及執行情況

? 調查債務企業的社會保險費繳納情況

? 調查公路收費權質押情況

? 查詢企業的無形資產情況

n 盡職調查的3大重點

? 銀行提供的資料是否齊全

? 放款時間是否在最高額抵押期間之內

? 核實抵押物的實際情況

n 法律意見書

n 盡職調查報告

? 盡職調查報告的內容

? 盡職調查報告的格式

【案例分析】

模塊六  評估報告審核與不良資產估值

n 評估報告審核

? 評估方法選擇是否妥當

? 評估技術是否存在錯誤

? 評估結果與處置價格的關系

n 不良資產估值

? 抵押、質押資產的估值

? 保證、信用貸款的估值

? 全面調查的估值

? 抽樣調查的估值

【案例分析】

模塊七  不良資產的抵押問題及解決辦法

n 同一財產重復抵押與抵押重復登記的問題

n 抵押的財產被查封

n 破產企業中被抵押的財產

n 流質契約條款

n 同一債權既設立抵押擔保又設定保證擔保

n 地上物抵押而土地使用權未抵押問題

n 同一債權既設定留置、質押又設定抵押、保證擔保

n 抵押設定后抵押物出租或者出租后的抵押物又設定抵押

【案例分析】

模塊八  不良資產收購應注意的5大事項

n 資料審查

n 債務人資信調查及現場檢查

n 資料分析及綜合評估

n 擔保性條款和擔保合同的審查

n 《債權轉讓協議》和《債權轉股權協議》

【案例分析】

模塊九  不良資產債務重組6大方法

n 債務與資產同時剝離或置換

n 擔保責任和債務的轉移

n 以資產或股權抵償

n 折價以現金買斷

n 債轉股

n 債務豁免

【案例分析】