現金流與營運資本管理

課程收益

2 全面了解現金流的重要性

2 了解現金流的分類及其構成

2 了解影響現金流的主要因素

2 掌握現金流的管控措施

2 掌握營運資本的評估標準及營運資本管理的內容

2 掌握應收賬款的管控方法

2 掌握應付賬款的管控方法

2 通過大量典型案例來加深學員對實操技能的理解

課程對象：中、高層以上管理人員、財務總監、財務經理、財務人員及其他管理人員等

課程特色：實戰派風格、針對性強、追求“落地”文化

課程大綱

模塊一  正確認識現金流量的重要性 

n 什么是現金流 

n 現金流在企業中的重要作用 

n 現金流管理的基本要求 

【案例分析】

模塊二  現金流分類及及構成

n 經營活動現金流

n 投資活動現金流

n 籌資活動現金流

n 現金流的方向把控

【案例分析】

模塊三  影響現金流運轉的主要因素 

【學員討論】企業是餓死的還是撐死的？

n 盲目擴張 

n 過度投資 

n 投資失誤 

n 過度負債

n 經營不善

n 財務管理薄弱

【案例分析】

模塊四  現金流管理措施

n 如何增加現金流入

n 如何控制現金流出

n 如何調劑現金余缺

n 如何防止現金流運轉危機

【案例分析】

模塊五  營運資本管理

n 營運資本的概念

n 營運資本的評估標準

n 營運資本的特點

n 營運資本管理需要解決的問題

【案例分析】

模塊六  應收賬款管理

n 應收帳款管理目標

n 應收帳款管理原則

n 應收帳款管理模式

n 信用政策及其決策

n 客戶資信評估

n 應收帳款收帳政策

n 應收帳款管理工具

n 信用期內應收帳款的管理

n 逾期應收帳款的管理

n 有效保障債權的方法

【案例分析】

模塊七  應付賬款管理

n 誠信原則

n 授信期限與授信額度

n 健全應付賬款管理制度

n 提前做好資金安排

n 通過帳齡分析把握重點客戶

n 供應商管理

【案例分析】