企業(yè)合規(guī)管理和重大違法違規(guī)行為的防范

課程價值

企業(yè)的健康發(fā)展從始至終都離不開良好的合規(guī)機制保駕護航，在借鑒國外強化合規(guī)經(jīng)營經(jīng)驗的基礎上，建立適合中國國情的合規(guī)制度，加強合規(guī)風險的預警控制機制，全面推進合規(guī)管理，也才能防范企業(yè)違法違規(guī)行為。

適用人員范圍

□∨企業(yè)

□  政府

適用人員層次

□∨高層

□∨中層

最適宜的時長

□  半天       □∨ 一天      或□∨兩天     其它

課程提綱

（一）企業(yè)為什么要加強合規(guī)管理

  1、企業(yè)合規(guī)管理的法律法規(guī)和政策要求；2、企業(yè)建立合規(guī)制度是出于企業(yè)現(xiàn)實利益的需要；3、企業(yè)的發(fā)展必須是在誠信、合規(guī)基礎上的發(fā)展；4、合規(guī)管理與內部控制協(xié)調運作，防范風險，是現(xiàn)代企業(yè)制度建設和完善公司治理結構的重要方面；5、加強合規(guī)管理是解決企業(yè)面臨突出問題的有效舉措。

6、通過合規(guī)管理對外減少因違規(guī)造成的行政處罰或民事賠償方面的損失，對內減少因利益沖突或惡意偷盜而造成的損失。7、合規(guī)管理、風險防控和公司治理已成為企業(yè)核心競爭力及公司價值的重要基礎。8、加強自身合規(guī)體系的建設，才能提高企業(yè)質量。

（二）企業(yè)設置合規(guī)管理機構及明確職責

  1、合規(guī)機構要明確法律地位，強調獨立履職，有效合規(guī)管控；2、高級管理層的合規(guī)管理職責在于有效管理公司的合規(guī)風險，并履行界定的合規(guī)管理職責；3、明晰合規(guī)管理機構及合規(guī)負責人的職責；4、高級管理層任命合規(guī)負責人主要職責，全面協(xié)調企業(yè)合規(guī)風險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責，定期向管理層提交合規(guī)風險評估報告。5、中央企業(yè)已全部成立合規(guī)委員會。

（三）企業(yè)建立合規(guī)管理體系

  1、應用大棒與胡蘿卜的執(zhí)法新理念；2、要完善《證券法》的“吹哨人”機制；3、建立內部舉報人制度，并指定舉報人咨詢的律師服務機構；4、建立“污點證人”減免責任機制；5、生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務特別是國際業(yè)務要有效利用合規(guī)篩查工具；6、推動企業(yè)建立首席合規(guī)官制度。

（四）建設企業(yè)合規(guī)管理制度

  1、企業(yè)制定專門的合規(guī)管理制度；2、鼓勵社會機構參與、指導企業(yè)合規(guī)管理制度建設；3、鼓勵監(jiān)管機構、行業(yè)協(xié)會和高校及科研院所發(fā)布諸如：《中國企業(yè)法律風險與合規(guī)指數(shù)》等。

（五）企業(yè)合規(guī)管理中的反商業(yè)賄賂和反腐倡廉；

（六）企業(yè)重大違法行為和訴訟及披露

  1、企業(yè)重大違法行為的界定和有效利用國家檢察機關試點的刑事合規(guī)不起訴的政策；2、企業(yè)違法事由主要集中在信息披露違法、內幕交易、短線交易，凸顯企業(yè)及高管在公司治理和信息披露方面欠缺行政法律風險防范意識。3、企業(yè)及高管面臨的常見且高發(fā)的七大類刑事風險分別是：企業(yè)融資類、證券交易類、安全生產(chǎn)類、知識產(chǎn)權類、稅收征繳類、對外貿(mào)易類、職務腐敗類。4、財務造假、欺詐發(fā)行、違規(guī)信披、內幕交易、操縱市場等證券犯罪行為將成為刑事打擊的重點。5、企業(yè)及其子公司的財務造假可能涉及合同詐騙罪、違規(guī)披露和不披露重要信息罪等，相關人員還可能涉及背信損害公司利益罪、職務侵占罪、挪用資金罪等； 6、《刑法修正案（十一）》大幅提高了上述罪名的懲處力度，罰金金額及刑期年限皆大幅提升。7、企業(yè)重大違法對再融資、發(fā)行優(yōu)先股、回購、并購重組、股權激勵、暫停上市、恢復上市、重新上市、強制退市等的影響；8、中國證監(jiān)會和滬深證券交易所規(guī)定了重大違法強制退市的實施標準和程序；9、企業(yè)觸發(fā)重大訴訟/仲裁事項及其后續(xù)進展的公告。

課程理論支撐體系1、現(xiàn)代企業(yè)制度理論；2、管理學理論與方法；3、刑法法；4、民法典法。

課程引用重點案例

    職務侵占、挪用企業(yè)資金、關聯(lián)擔保、對外擔保、股權質押、亂投資、財務造假等案例分析