企業經營決策的稅收籌劃與稅收熱點問題

一至兩天深入探討，學員可以：

? 從企業發展戰略和經營管理層面，切入稅收籌劃制高點，最大限度提振稅收籌劃的效益

? 全面掌握和了解企業經營決策中稅收籌劃的技術方法，并一定會為企業發展帶來可觀、合法的節稅收益

? 適時跟進稅務發展的前沿和熱點問題，規避國家稅法風險，分享稅收政策紅利

? 通過案例分析，提升經營決策者對“稅”的操控能力

? 價值：課程全程干貨，有效解決企業家最關心的合法節稅、企業安全發展問題

? 實戰：討論案例、學習的知識全部來源于老師在稅務機關和企業雙重工作經歷的實踐積累

? 實用：為企業帶來“真金白銀”

? 通俗：案例豐富，以故事講道理，初中生能聽懂，碩士生有收獲

 第一部分  走進企業稅收籌劃的陽光大道

    一、企業戰略決策者存在的稅收思維問題

    （一）企業戰略決策者以“做生意”思維代替稅收思維

（二）企業納稅管理存在重大隱患

   1.稅收能拖就拖

   2.關系擺平一切

   3.金錢擺平一切

   4.會計人員會擺平一切

   5.帶來的后果

  （1）稅務風險就像企業發展道路上的“地雷”

  （2）收拾殘局要繳稅，承擔違法責任風險大

     二、走出企業經營決策納稅管理的誤區

    （一）稅收是“1”，其他財富是“0”

    （二）稅收決定企業最終效益

    （三）稅不是賬做出來的，而是業務做出來的

    （四）業務過程是產生稅收風險的根源

    （五）防范稅務風險老板是源頭

    （六）繳多少稅取決于老板的決策

    （七）怎樣才叫為自己賺錢？

   （八）老板怎樣透過財務報表看稅收

第二部分 企業經營決策稅收籌劃帶來“真金白銀”

    一、老板稅收籌劃思維訓練

    （一）稅收籌劃與偷稅有什么不一樣？

稅收籌劃三個境界

（三）稅收籌劃三個基本功

（四）稅收籌劃兩個理念

（五）如何搭建稅收籌劃體系？

二、企業360度稅收籌劃

（一）企業各部門都應參與稅收管理

（二）企業設立時稅收籌劃大有可為

1.公司設在哪里好呢？

2.企業注冊資本不當帶來巨額損失

3．成立子公司是給廠房給現金？

4.成立公司出資不到位有涉稅問題么？

5.是出租好還是合資好？

（三）股權投資提前布局節稅多

1.企業架構布局中如何念好稅收這本經？

2.老板股權轉讓時如何才能不糾結稅？

3.是賣地還是賣公司？

4.是出租還是投資？

5.未雨綢繆投資退出成本低

（四）采購環節稅收籌劃帶來大效益

1.采購貨物不要發票真少付錢了么？

2.采購貨物哪種發票最節稅？

3.怎樣提高可抵扣進項稅額？

4.采購環節節稅高手是誰？

（五）怎樣通過合同管理進行節稅

1.到底應該和誰簽合同？

2.采購合同怎么簽才能節稅？

3.房地產甲供材方式如何節稅？

4.長期合同如多年完成總包合同如何處理？

5.營改增前后與供應商的博弈

6.營改增前后與客戶的談判

（六）掛靠經營模式降低稅負的方法

（七）營銷方案怎樣合法避稅？

（八）三方生意發票如何開即合法又節稅？

（九）兩類納稅人稅負誰高誰低

（十）發票珍貴堪比人民幣

（十一）發票管理如同走鋼絲

（十二）老板是拿工資好還是不拿工資好？

（十三）股東借公司錢跟稅有啥關系？

（十四）沒生意還要報稅么？

（十五）總分機構節稅有奧妙

 (十六)老板個人汽車的加油費、維修費是否可以在公司報銷并稅前扣除？

（十七）老板家庭的生活支出是否在公司報銷并稅前扣除？

（十八）老板孩子的出國留學費用是否可以在公司報銷并稅前扣除？

（十九）關聯公司代收一下款，產生哪些糾結的稅務問題？

   三、稅收優惠政策籌劃

   （一）企業稅收優惠政策能否到位誰說了算？

   （二）高新技術企業有哪些稅收優惠？

     1.有了高新技術企業“金牌”就可以享受低稅率了么？

     2.哪些企業能享受稅收加計扣除？

   （三）如何利用小型微利企業稅收優惠政策進行籌劃？

   （四）如何利用行業稅收優惠政策促發展？

第三部分  稅收熱點問題

     一、“營改增”

     二、個人所得稅改革

     三、房地產稅改革

     四、國地稅征管體制改革

     五、稅收征管法修訂

一到兩天（穿插討論、集中研討）