柜面反洗錢——風險防范與合規實務

一、課程背景/收益

跨境賭博、電信網絡詐騙等違法犯罪嚴重影響人民群眾合法權益、破壞社會和諧穩定，已成為社會一大公害。2022年以來人民銀行、銀保監會等單位下發多項文件（包括《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行 銀保監會 證監會令〔2022〕第1號）），本課程從執行者和實操者的角度，通過豐富的實操案例解析運營實際工作中的洗錢風險和反洗錢合規管理風險，并將當下國際洗錢風險管理的發展趨勢，結合我國監管要求融入培訓課程，為學員提高反洗錢工作水平提供有價值的參考：

一是，提升全員反洗錢的意識；二是，落實運營條線崗位反洗錢工作的實操要領，切實解決柜面人員反洗錢工作的“痛點”和“盲區”，讓學員“聽得懂、學得會、用得著”。

二、課程對象：綜合柜員、會計主管、內控經理、支行長、反洗錢專員、運營管理人員等

三、課程時長：1-2天

四、課程大綱：

課程導入：什么是反洗錢？——洗錢罪與洗錢行為的區別；

案例：這兩個大學生觸犯洗錢罪嗎？

第一章：柜面反洗錢之“公轉私”

導入：“公轉私”業務每天都在發生，要提供什么材料，合規了嗎？那些年我們踩過的坑，何時休？如何把握“大客戶”的需求與銀行“合規”的要求相結合？

1、不合規公轉私的法律后果：由“行政責任”向“刑事責任”轉變；

2、網上銀行公轉私設置限額的要求及依據；

3、公轉私建議把握原則：盡職調查與風險可控；

4、日常業務中，企業用財務人員個人的賬戶發工資或進行對公資金往來，銀行是否需要對該個人賬戶進行控制？

5、常見疑難：股份有限公司，借錢給法定代表人/股東1300萬，提供借款合同、股東會決議，欲辦理公轉私業務，可以嗎？

6、企業已工商注銷，銷戶時能把賬戶余額直接轉到原法定代表人的個人賬戶嗎？

第二章：柜面反洗錢之防范與身份不明的客戶進行交易

1、從央行近年來的反洗錢行政處罰發現，金融機構與“身份不明的客戶進行交易”成為新的處罰點，且成為“重災區”！

2、案例詮釋“身份不明客戶”定義：你以為的你以為，真的是你以為嗎？

案例1：對公客戶營業執照已由工商部門注銷、吊銷，銀行仍為此提供轉賬、匯款等服務，是否屬于與身份不明的客戶發生交易？

案例2：對公客戶營業執照已由工商部門注銷、吊銷，銀行仍為此提供轉賬、匯款等服務，是否會遭受監管處罰？

3、身份不明客戶的行為構成

（1）身份不明客戶是按照規定應識別而未識別！

         案例：一次性金融服務業務；

（2）金融機構對發生交易的客戶的真實身份不知曉！

         案例：證件過期被采取控制措施，客戶有合理理由能否解除控制？

（3）行為上發生了交易！

         案例：開戶、登錄、功能修改等操作行為是否可以認定與身份不明客戶進行交易？

（4）金融機構對發生“與身份不明客戶進行交易”的行為存在過錯！

         案例：對公賬戶用于賭博或詐騙的資金過渡。

4、案例解析：典型七種身份不明客戶的行為表現

        案例7-10則。

第三章：洗錢高風險客戶風險防范與管理

1、什么是洗錢高風險客戶？

身份特性VS地域VS業務VS行業（含職業）

2、實務解析“風險為本”的工作方法。

案例1：根據銀發【2017】235號，哪些主體必須采取強化盡職調查措施？

案例2：A客戶：中國居民，32歲，當地戶籍；B客戶：菲律賓人，32歲，初入境

    兩位客戶誰的風險更高？持護照來開戶的外國人就一定屬于洗錢高風險客戶嗎？

3、洗錢高風險客戶的對象（重點講解常見的6種情形）。

4、洗錢高風險客戶——強化盡職調查及交易監測措施（重點講解常使用的9種措施）。

5、洗錢高風險客戶的持續及重新識別——高風險客戶業務如何合規辦理？

案例1：什么情況下應拒絕受理業務？

案例2：什么情況下可先調低風險等級再受理業務？

第四章：柜面反洗錢之可疑交易識別與分析

1、網點人員對于可疑交易識別的重要性——大膽懷疑，合理求證

案例1：只因柜員多了一句詢問，協助公安機關破獲一起非法集資案；

案例2：個人申請賬戶止付，可以嗎？

2、如何開展可疑交易分析？（重點展開）

可疑主體+可疑行為+可疑交易+盡職調查+分析判斷（類罪判斷）。

3、盡職調查的實操技能？

案例1：公司異常交易被預警，銀行如何開展電話盡調？

案例2：某VIP客戶（上市公司的董事）的個人賬戶年度交易金額5億，其中多為公司“公轉私”轉入，后轉給公司財務個人賬戶，再由公司財務給員工發工資（四千多人），是否可以？

4、小結：反洗錢有我！——金融機構的主觀能動性，是發現可疑交易的基礎。

第五章：柜面反洗錢之保密義務

1、違反信息保密義務系反洗錢行政處罰的主要原因之一。

2、推動法治進程之典型案件：徐玉玉被電信詐騙案：

  （1）民法典：自然人的“個人信息”受法律保護；

（2）2021司法解釋：使用人臉識別技術處理“個人信息”的規定；

     案例：客戶不同意接受柜臺或智能設備的人臉識別，銀行能否拒絕辦理業務？

3、銀行工作人員為何頻出反洗錢泄密？

（1）有意泄密—源于利益驅使：案例解析刑事處罰VS行政處罰

（2）無意泄密—源于業務技能水平：案例解析行政處罰

    （3）如何杜絕有意與防范無意？

案例1：泄露公安查詢信息，一銀行員工被終身禁止從業

      案例2：協助有權機關查詢信息后，什么情形可以告知客戶，什么情形不可以告知？

  3、典型六種反洗錢泄密內容的行為主要表現：

案例6-8則。

第六章：柜面反洗錢之非自然人受益所有人識別

1、FATF互評估對我國反洗錢工作提出了新的挑戰，其中，未按規定履行客戶身份識別義務成為首要的反洗錢行政處罰原因（包括處罰筆數、罰單金額，均為排在第一位）。而對非自然人受益所有人的識別工作，前期大多數為“形式審核”，這是受益所有人識別的初級階段；然而隨著監管逐步提高要求，未來的“形式審核”將會是處罰的重點。

2、目前多數銀行在識別公司的受益所有人時，遇到沒有直接或間接擁有超過25%公司股權的自然人時，往往直接判定、登記公司的法定代表人為受益所有人。是否正確？公司的法定代表人是否必然是公司的高級管理人員？

3、案例詮釋“受益所有人”內涵——企業股權、表決權、控制權；

4、受益所有人相關文件解讀：

人行令〔2007〕第2號與人行令〔2022〕第1號；

銀發〔2017〕235號；銀發〔2018〕164號等。

5、受益所有人識別工作如何開展？

（1）邏輯一：穿透股權后仍識別不到自然人，怎么辦？

         案例：華為技術有限公司的受益所有人應判定是誰？

（2）邏輯二：穿透股權后識別不到自然人，欲識別法定代表人卻發現法定代表人是“失信被執行人”、“犯罪嫌疑人”、“服刑犯”等情形，怎么辦？

        案例：昆明XXX房地產開發有限公司的受益所有人應判定是誰？

（3）邏輯三：遇到行業協會等其他類型的機構、組織，怎么辦？

         案例：廈門XX餐飲行業協會的受益所有人應判定是誰？

（4）邏輯四：受益所有人識別錯誤的典型表現形式及法律后果。

   案例：某國有行多則案例。

    6、受益所有人識別工作其他常見疑難解析。