財稅管理

一、課程收益

本課程致力于企業(yè)在財稅體制改革后，財務(wù)管理的核心問題，如何掌握財務(wù)管理的基礎(chǔ)知識，如何建立財務(wù)思維？如何識別和分析企業(yè)所面臨的各種稅務(wù)風(fēng)險？如何進行稅務(wù)籌劃？

結(jié)合實戰(zhàn)案例具體講解如何在管理和控制稅務(wù)風(fēng)險的同時獲得稅收利益：合法避稅、合理節(jié)稅。

二、 課程主要內(nèi)容

（一） 財務(wù)管理基礎(chǔ)知識

1. 一個中心

2. 二者平衡

3. 三項活動

4. 四個變量

5. 五個環(huán)節(jié)

6. 六大創(chuàng)新

（二）企業(yè)家應(yīng)當(dāng)建立的財務(wù)思維

1. 投資回報思維。

2. 現(xiàn)金為王思維。

3. 預(yù)算管理思維。

4. 成本領(lǐng)先思維。

5. 稅務(wù)籌劃思維。

（三）企業(yè)納稅基礎(chǔ)

1. 企業(yè)一共要納多少種稅？

稅種設(shè)置：八大類共18種稅分析。

2. 重點分析與解讀：

（1）增值稅；（2）企業(yè)所得稅；（3）最新個人所得稅。

（四）“金稅三期”下的稅務(wù)管理

1. 如何認識“金稅三期”？

2.“金稅三期”如何判斷企業(yè)有無異常？

稅務(wù)局主要比對以下這五類數(shù)據(jù)。

3. 這五類企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險最大。

4. 對號入座：“金稅三期”下十六項風(fēng)險預(yù)警。

5. 對于個人銀行賬戶監(jiān)管更嚴。

案例：這個老板的銀行流水被扒了底！

總結(jié)：這些企業(yè)稅務(wù)最不安全！

（五）“金稅三期”下稅務(wù)風(fēng)險防范

1. 稅務(wù)風(fēng)險防范的要點。

（1）增值稅稅務(wù)風(fēng)險防范。

（2）企業(yè)所得稅稅務(wù)風(fēng)險防范。

案例：找成本費用發(fā)票抵扣企業(yè)所得稅的風(fēng)險分析。

（3）如何規(guī)避個人所得稅風(fēng)險。

私費公報對公司來說屬于多計成本費用，存在較大的稅務(wù)風(fēng)險。

稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)私費公報需要公司補交兩道稅。

案例5：公司發(fā)放補貼、向個人借款不按規(guī)定扣繳個稅被處罰。

案例6：“偷梁換柱” 找發(fā)票報銷抵個人所得稅。

2. 開具增值稅發(fā)票新規(guī)與風(fēng)險防范。

案例：“金稅四期”下如何防范虛開、虛抵的風(fēng)險。

3. 合同稅務(wù)風(fēng)險防范。

4. 規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險的三個關(guān)鍵點。

案例：江蘇256家虛開企業(yè)，一次性被移送司法機關(guān)。

（五）新稅制下的稅務(wù)籌劃

1. 稅收籌劃的空間到底有多大？

2.  企業(yè)組織形式的稅務(wù)籌劃。

3. 拆分企業(yè)、拆分合同的稅務(wù)籌劃。

4. 利潤高、繳稅多的企業(yè)稅務(wù)籌劃。

5.  企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)的稅務(wù)籌劃。

6.  債務(wù)融資的稅務(wù)籌劃。

7.  改變經(jīng)營方式的稅務(wù)籌劃。

8.  新個稅下工資薪金的稅務(wù)籌劃。

9.  新個稅下年終獎的稅務(wù)籌劃。

10.  個人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的稅務(wù)籌劃。

11.  社保入稅與籌劃。

12.  充分利用稅收優(yōu)惠政策進行稅務(wù)籌劃。

稅務(wù)籌劃實戰(zhàn)案例12個。

三、 培訓(xùn)時間：兩天