| 主講老師： | 黃喜仙 |  |
| 課時安排： | 1天/6小時 | |
| 學習費用： | 面議 | |
| 課程預約： | 隋老師  (微信同號) |
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| 課程簡介： | 應當反映哪些股東、債權人、管理者關注的哪些問題？經營指標應當如何設計起到及時指導、反饋、糾偏經營活動？績效考核指標如何與財務指標、經營指標協同、聯動？ | |
| 內訓課程分類： | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務稅務 | 基層管理 | 中層管理 | 領導力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權激勵 | 生產管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業技能 | 互聯網+ | 新媒體 | TTT培訓 | 禮儀服務 | 商務談判 | 演講培訓 | 宏觀經濟 | 趨勢發展 | 金融資本 | 商業模式 | 戰略運營 | 法律風險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉村振興 | 黨建培訓 | 保險培訓 | 銀行培訓 | 電信領域 | 房地產 | 國學智慧 | 心理學 | 情緒管理 | 時間管理 | 目標管理 | 客戶管理 | 店長培訓 | 新能源 | 數字化轉型 | 工業4.0 | 電力行業 | | |
| 更新時間： | 2023-09-07 15:41 |
一、 課程背景
如何將企業財務目標轉化為可執行的財務指標和經營指標？財務指標應當為誰服務？應當反映哪些股東、債權人、管理者關注的哪些問題？經營指標應當如何設計起到及時指導、反饋、糾偏經營活動？績效考核指標如何與財務指標、經營指標協同、聯動？。。。。。。
要回答上述問題并避免繁瑣、重復、高昂的管理成本，企業需要構建一套將企業目標和執行打通的業財融合指標體系，為企業建立經營管理“儀表盤”和人才評價“積分卡”，量化目標、量化風險、量化貢獻、，助力企業走上數字化轉型之路。
二、 課程收益：
1、 實現從傳統財務指標體系到業財融合指標體系創新的跨越
2、 掌握驅動價值創造的業財融合指標體系構建策略與方法
三、 課程對象：
1、 企業財務人員
2、 企業經營管理人員
四、 課程時間：2天
五、 課程大綱：
第一部分 | 企業需要什么樣的財務指標體系？ |
1 | 企業經營管理為什么離不開財務指標？ |
2 | 傳統財務指標體系的主要缺陷有哪些？ |
3 | 關鍵財務指標滿足哪些人的需求？ |
4 | 關鍵財務指標體系構建的驅動因素有哪些？ |
5 | 關鍵財務指標體系需要達哪四個平衡？ |
6 | 關鍵財務指標體系要起到哪五個方面的作用？ |
7 | 關鍵財務指標體系的模型是什么？ |
8 | 關鍵財務指標體系構建數據來源是什么？ |
9 | 關鍵財務指標體系構建的四個步驟是什么？ |
第二部分 | 以終為始-企業綜合性財務指標如何設計 |
1 | 企業綜合性財務指標有哪三個特征？ |
2 | 企業綜合性財務指標的服務對象是誰？ |
3 | 企業綜合性財務指標設計的三個維度 |
4 | 企業綜合性財務指標備選庫 |
5 | 企業綜合性財務指標篩選需要考慮哪些因素？ |
6 | 企業常用綜合性財務指標有哪些？ |
7 | 企業不同發展階段的綜合性財務指標有什么不同？ |
8 | 常用綜合性指標-EVA指標詳解及應用 |
9 | 常用綜合性指標-ROE指標詳解及應用 |
10 | 常用綜合性指標-FCFE股東自由現金流詳解及應用 |
11 | 常用綜合性指標-營業凈現金流與營業利潤比率詳解及應用 |
第三部分 | 行動為本-企業關鍵業務領域的財務指標如何設計 |
1 | 業務領域財務指標設計需要把握哪三個要點？ |
2 | 業務領域財務指標設計與業務單元的經濟屬性有什么關系？ |
3 | 業務領域財務指標數據來源于=與綜合性財務指標數據來源有什么不同？ |
4 | 業務領域財務指標為什么需要由表及里？ |
5 | 業務領域財務指標設計四個步驟的要點分別是什么？ |
6 | 利潤中心業務單元的財務指標如何設計？ |
（1） | 盈利指標設計 |
（2） | 成長指標設計 |
（3） | 財務風險控制指標設計 |
7 | 成本中心業務單元的財務指標如何設計？ |
（1） | 降本貢獻率財務指標設計 |
（2） | 材料降本財務指標設計 |
（3） | 人工降本財務指標設計 |
（4） | 制造費用降本財務指標設計 |
（5） | 設備利用率財務指標設計 |
8 | 費用中心業務單元的財務指標如何設計？ |
（1） | 費用屬性與財務指標設計 |
（2） | 營銷費用財務指標設計 |
（3） | 人工費用財務指標設計 |
（4） | 研發費用財務指標設計 |
（5） | 其他費用財務指標設計 |
9 | 案例1：某快消品企業利潤中心財務指標設計 |
10 | 案例2：某制造企業制造中心財務指標設計 |
第四部分 | 決策支持-企業新項目決策的關鍵財務績效指標設計 |
1 | 企業新項目投資需要重點關注哪些方面？ |
2 | 新項目投資決策財務評估中常用財務指標有哪些？ |
3 | 獨立項目決策常用財務指標有哪些？ |
4 | 互斥項目決策常用財務指標有哪些？ |
5 | 案例演練：某企業新購生產線財務評估指標計算與選擇 |
第五部分 | 平衡是魂-企業發展與安全的關鍵財務指標設計 |
1 | 財務鐵三角的含義是什么？ |
2 | 為什么說財務的核心作用是平衡企業目標發展與資源約束？ |
3 | 為什么說企業的增長是需要管理的？ |
4 | 傳統的財務發展能力指標有哪些不足？ |
5 | 企業均衡增長三要素是什么？有哪三種平衡方式？ |
6 | 企業實際增長率超越均衡增長率時，平衡資源缺口的方法有哪些？ |
7 | 企業修正后的發展指標有哪些？ |
8 | 企業經營安全率是如何計算的？與哪些財務指標有關？ |
9 | 企業資金安全率是如何計算的？與哪些財務指標有關？ |
10 | 企業經營安全率與資金安全率矩陣分析 |
11 | 最需要關注經營安全率與資金安全率平衡的公司的特征 |
第六部分 | 防范未然-企業預警財務指標如何設計 |
1 | 企業應當建立什么樣的預警機制？ |
2 | 預警指標與企業關鍵財務指標體系是什么關系？ |
3 | 預警指標目標值如何設計？ |
4 | 預警指標偏差容忍度與控制級別（紅黃綠燈）如何設計？ |
5 | 預警報告內容包含哪些？ |
6 | 預警糾偏如何分級落實？ |
7 | 案例：某企業預警機制實施案例 |
第七部分 | 量體裁衣-財務關鍵績效指標如何設計 |
1 | 關鍵績效指標從哪里來？--平衡積分卡的運用 |
2 | 建立關鍵成功因素與績效指標舉例 |
3 | 提煉關鍵績效指標的4大原則 |
4 | 分解關鍵績效指標的三種方法 |
5 | 構建關鍵績效指標體系需要遵循的六個原則 |
6 | 財務部關鍵績效指標設計的五個步驟 |
7 | 如何梳理財務部組織架構圖及崗位？ |
8 | 財務部的部門績效指標和崗位績效指標設計依據分別是什么？ |
9 | 財務部績效指標的權重如何設計？ |
10 | 財務部的職責與財務部門的四個維度的績效指標設計 |
11 | 財務部負責人的崗位職責與四個維度的績效指標設計 |
12 | 財務部關鍵崗位職責與四個維度的績效指標設計 |
課程總結 | 企業建適合自身的財務指標體系的五個要點 |
結束 | |
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