房地產企業并購實務操作與風險防控暨案例分析

【課程收益】：

當房開企業發展到一定階段后，企業如何進一步做強、做大？該如何準確把握企業新政策、新要求，抓住機遇提升公司質量，實現跨越式發展？

通過最新房地產市場政策解讀，豐富并購案例與經典操作手法完全呈現，并購的各個流程步驟等，掌握企業并購的常見風險、成因，掌握風險評估和控制方法，以及并購風險的綜合解決之道，幫助企業相關人員建立良好的并購風險防范與控制意識。使學員懂得并購重組的財務談判，掌握并購重組的實操方法、人力資源與文化整合等…..為實現戰略構想而進行優化資源配置功能，增強公司的贏利能力，提升企業的核心競爭力。

【培訓對象】：

房地產企業主、CEO、高管、財務總監、投資總監、財務經理、風險主管等

【培訓時間】：

2天（上午9：00-12：00，下午1：30-4：30 ）

【課程大綱】：

引子（案例）

第一章 企業并購重組策略制定與盈利模式的設定

一、企業并購的戰略目標

二、企業并購策略制定

三、企業并購的收購方式

四、企業并購的兩大手段

五、企業并購時的盈利模式設定

六、企業并購時資產轉讓方式和股權轉讓方式選擇

第二章 房地產企業并購的種類與方法選擇

第一節 房地產企業并購的種類與要點

一、房地產企業資產轉讓種類與要點

二、企業收購通過股權的方式并購與要點

三、房地產企業收購合作開發與要點解析

第二節 房地產資產轉讓與股權轉讓的區別與選擇

一、資產收購的方式與選擇

二、股權收購的方式與選擇

三、合作開發的方式與選擇

四、對在建工程轉讓與股權收購兩種方式的的比較

第三節 房地產合作開發與房地產轉讓的區別及選擇

一、合作開發的定義與本質上的資產轉移

二、受讓方選擇房地產轉讓的方式還是合作開發的方式

第三章 房地產企業并購的一般操作程序

一、確定并購意向

二、開展盡職調查

三、設計并購方案

四、起草并商談并購協議

五、履行并購協議

六、履行相關并購手續

第四章 企業并購估值要點及談判策略實務處理 

第一節 企業并購的估值方法與應用技巧案例解析

一、市場法（或市場比較法）在并購估值中的運用

二、成本（重置）法在并購估值中的運用

三、未來收益法（或收益還原法）并購估值中的運用

第二節 股權收并購中談判策略與談判要點解析

一、談判前的戰術準備策略與談判要點解析

二、股權計價基準日及計算方式要點解析

三、股權討價還價階段策略與談判要點解析

四、達成協議階段策略與談判要點解析

案例：收購某上市公司股權的對價確定方式及收購價格

案例：股權轉讓方式收購某非上市公司70%股權等

第五章 企業并購之股權結構設計與公司控制權

第一節 企業并購之股權結構設計

一、企業并購時股權結構設計與公司治理

二、企業并購時股權結構設計中的特殊問題

三、企業并購時股權的合理安排

小結：股權結構設計的實務意義

第二節 并購時企業控制權的機理與運用

一、公司控制權與公司治理

二、取得公司控制權的兩種模式

第六章 房地產企業并購的主要法律風險及防范

第一節 房地產企業收購無法獲悉事實的風險

一、隱瞞債務的風險與防范

二、虛構債務的風險

案例：增資擴股方式收購某物業管理公司的55%股權等案例

第二節 房地產企業收購盡職調查中存在的風險與防范

一、調查不全所帶來的風險及案例解析

二、調查中沒有意識到的風險及案例解析

三、調查中沒有意識到的風險防范

四、詳細地閱讀轉讓方所提供的資料

五、提前全面分析其中需要揭示的風險

第三節 房地產企業收購方案設計不當的風險

一、小型及非專業房地產企業股權收購風險與規避

二、為優化目標公司財務數據致使債權轉讓協議被撤銷的風險

三、通過收購股權的方式轉讓土地使用權時因表述不當而引發刑事犯罪的風險

四、面對復雜的收購方式因收購兼并協議約定不當而面臨協議無效的風險

五、約定由轉讓方承擔但事實上由受讓人承擔責任的風險

案例：公司分立方式收購某置業公司100股權

第四節  房地產企業收購追償權的行使

一、是違約糾紛還是侵權糾紛

二、追償的主體是受讓方還是目標公司

三、目標公司的主體地位是什么

四、如何設立訴訟請求

案例：以一致行動人方式協議取得某置業公司控制權

第七章 企業并購后的經營與文化整合風險應對策略

第一節 企業并購后的經營與戰略整合風險應對策略

一、企業風險的傳導機制

二、失敗：由于不成功的合并后管理造成的

三、并購目的決定整合水平

四、權力與利益相關者

五、必須將目標公司納入整體戰略之中

六、目標公司使命和目標整合的路徑

七、整合的類型：

第二節 企業并購文化整合風險分析與應對策略

一、企業并購后人力資源整合風險與應對措施

二、企業并購后的企業文化沖突風險與應對措施

總結

后附：

許愿老師介紹

---資本、投資、財務及稅務“四棲”實戰專家講師&咨詢師

【資歷閱歷】

◆資本、投資、財務及稅務“四棲”實戰專家講師&咨詢師

◆25年在大型央企、房地產集團公司，世界500強及制造業上市公司歷任財經高管

◆馬云（中國）財商實戰研究院首席專家講師咨詢師

◆中國國際稅務咨詢公司（國稅總局下屬）財稅專家講師

◆阿里巴巴培訓之家特約財經專家講師&咨詢師

◆國家稅務總局稅務專家庫知名講師

◆“十三五”國企改革與城鎮化之政府顧問導師

◆中國十大優秀財稅管理講師

◆財大廣工大MPAcc(會計學碩士)導師（碩導）

◆北大清華財大廈大中大等EMBA財商課程客座教授

◆100多家企業財稅資本落地輔導經驗

◆5000多家財務非財務與資本培訓經驗

◆300000多人次財務非財務與資本商務培訓講師經驗

◆近20家上市公司（含新三板）財商輔導案例

◆近10家國企改革與城鎮化輔導案例

 【工作經歷】                           

許愿老師曾在千億級大型央企、中國前三甲房地產企業、世界500強中的上市公司從事財務管理、預算管理、資本運作、投資融資以及發展戰略等工作25年，并有5家上市前籌備、上市過程及上市后（含掛牌新三板）管理等親身經歷，是國內極少數主講課程及咨詢項目能涉及央企、中外合資企業以及民營企業的高端綜合型老師。

許愿老師，在企業的財務管理、非財務管理、成本控制、預算管理、稅務籌劃，國內外上市與掛牌新三板輔導、投資融資、資本運作等方面特別擅長，并具有豐富的實戰經驗，是為數極少的實戰咨詢及落地專家。

【授課風格】

充滿激情 幽默風趣  案例豐富 實戰演練 通俗易懂

【課程領域】

財務管理、預算管理、成本控制、稅務籌劃、資本股權、投融資、新三板、IPO、國企改制等領域

【品牌課程】

系列01：財務分析管理類

01.01《財務大數據分析與企業價值管理》課程

01.02《企業集團財務運營與精準化管理》課程

01.03《行業非財高管之財務運營管理》課程

01.04《企業成本管理與精細化控制實務》課程

01.05《企業財務報表分析與技能提升》課程

01.07《企業財務管理優化暨提升企業價值》課程

01.08《超級全面預算編制與管理實務》課程

01.09《企業財務分析與風險防范》課程

01.10《行業財務報表閱讀與分析報告編制》課程

01.11《企業運營資金之全價值鏈管理》課程

01.12《管理會計在企業中的應用與案例分析》課程

01.13《資產運營中的成本控制與稅務籌劃》課程

01.14《內部審計程序與方法暨實施技巧》課程

01.15《企業資本運營與資金管理模式暨節稅技巧》課程

01.16《營改增背景下的匯算清繳》課程

01.17《建設項目竣工決算編制實務暨營改增》課程

0118《工程及作業概預算精確編制與實務處理》課程

……

系列02：稅務籌劃與稽查應對類

02.01《營改增后企業稅務籌劃與稽查應對》課程

02.02 《后營改增政策利用與實務應對暨管理轉型》

02.03《營改增后行業稅務稽查與風險化解》課程

02.04《營改增后行業稅務籌劃與合理節稅技巧》課程

02.05《海外移民和稅務規劃暨投資財富最大化》課程

02.06《營改增后跨行業稅務籌劃與合理節稅技巧》課程

02.07《海外移民和稅務規劃暨投資財富最大化》課程

02.08《PPP項目稅務管理與稅務籌劃》課程

02.09《 最新稅制下的各稅種解析及稅務風險防范》課程

02.10《 營改增后企業財務稅務風險識別與防范》課程

02.11《2016最新稅務熱點政策解析與稅務策劃》課程

……

系列03：投資金融股權類

03.01《投資項目分析管理與案例分享》課程

03.02《電力項目投資評估與資產管理》課程

03.03《“馬云”式合伙人制暨股權架構實務》課程

03.04《股權激勵與基于價值創造的合伙人制度》課程

03.05《構建企業股權激勵體系及節稅籌劃》課程

03.06《PPP政策操作流程及實戰案例分析》課程

03.07《構建商業地產資產管理暨增值體系》課程

03.08《資產評估實務操作與案例分析》課程

03.09《新型城鎮化之舊城改造融資與創新實務》課程

03.10《財務公司如何構建產業鏈金融體系》課程

03.11《資產評估實務操作與案例分析》課程

03.12《構建集團公司供應鏈增值體系》課程

03.13《融資租賃的基礎與操作實務》課綱

03.14《科技投資項目評估分析與管理》課程

03.15 《股權轉讓與實務操作》課程

03.16《商業銀行的供應鏈金融實務》課程

03.17《互聯網+供應鏈金融》課程

……

系列04：上市掛牌資本運作類

04.01《企業掛牌新三板實務暨財稅體系》課程

04.02《新三板公司市值管理秘密特訓營》課程

04.03《上市公司信息披露實務與風險應對》課程

04.04《注冊制下公司IPO上市操作實務》課程

04.05《上市公司治理與規范運作實務》課程

04.06《公司治理結構案例分析與思考》課程

04.07《公司并購實務操作與風險防控》課程

04.08《資本運作策略暨投融資操作實務》課程

04.09《上市掛牌新三板與上海Q板E版實務操作》課程

……

系列05：國企及其他類

05.01《國企混改政策和法人治理案例與思考》課程

05.02《國有企業混和所有制改革政策解讀》課程

05.03《國企混合所有制改制與資本運營實務》課程

05.04《國企混合所有制改制與上市實務》課程

05.05《國企改制實務與上市股權激勵》課程

05.07《項目投資分析與混合所有制暨IPO上市》課程

05.08《國有資本投資與運營公司運作實務》課程

05.09《國有企業股權收購實務與風險防控》課程

……

【咨詢項目】

◆中廣核集團公司收購擬上市的某水務公司股權的咨詢與輔導項目

◆河南某金融投資公司（央企）收購擬上市某金礦公司股權咨的詢與輔導項目

◆浙江交通投資集團IPO上市前的咨詢與前期輔導整理項目

◆中國核能集團公司西安公司股權改制及股權激勵的咨詢與輔導項目

◆佛山水務集團公司某水務投資咨詢與輔導項目

◆葛洲壩集團公司某PPP項目咨詢與稅務籌劃項目

◆廣州公用集團公司某固體廢物投資咨詢與輔導項目

◆深圳創優達公司掛牌新三板財務準備與股權激勵項目

◆美的地產公司十年發展戰略及資本運作咨詢與輔導項目

◆廣州松林集團企業戰略發展與內部管理提升優化項目

………

【授課企業】

●大型制造業、房地產企業：

長虹股份有限公司、TCL股份有限公司、格力股份有限公司、美的股份有限公司、東寶電器股份有限公司、廣電運通股份有限公司、萬達股份公司、萬科股份公司、綠地股份公司、恒大地產公司、廣州本田汽車有限公司、廣州豐田汽車有限公司、重慶長安汽車股份有限公司、

●世界500強及知名外企：

海南航空集團公司、普華永道會計師事務所、中國銀行股份有限公司、中國建設銀行股份有限公司、民生銀行股份有限公司、廣州發展股份有限公司、南方航空集團公司、華為科技有限公司

●大型國有企業/央企：

中國電力建設集團有限公司、中國能源建設集團有限公司、中國建筑工程總公司、中國廣核集團有限公司、中國核工業集團公司、中國移動通信集團公司、國家電網公司、中國南方電網有限責任公司、中國葛洲壩集團公司、中國鐵路工程總公司、中國交通建設集團有限公司、中國石油天然氣集團公司、中國石油化工集團公司、中國海洋石油總公司、中國聯合網絡通信集團有限公司、中國第一汽車集團公司、中國東方電氣集團有限公司、中糧集團有限公司、中國中煤能源集團公司、河南平高集團股份公司

●大學及總裁班：

北京大學EMBA及總裁班、清華大學學EMBA及總裁班、廈門大學學EMBA及總裁班、中山大學學EMBA及總裁班

●其它行業協會：

工業制造業、商業企業、電力業、養老與醫療業、建筑裝飾業、服飾業、物流業等行業及協會\商會\會員企業累計10000多家企業100000人次

【授后服務】

課后免費非現場解決企業實際遇到的問題。

【后附近照】