企業IPO上市與并購重組實務暨案例解析

【課程收益】：

我的企業想上市，但不知道是否具備上市條件？ 企業也不知道去哪里上市？什么時候上市合適？ 我旗下有眾多公司，也不知道用哪家公司、什么資產、什么業務去上市？ 對企業上市的條件是什么也不甚了解？更不知企業上市要經過哪些流程? 企業上市證監會審核的重點是什么？ 我們企業如何設計上市的方案？ 企業如何進行“零稅負”的上市重組？ 企業上市前如何引進風險投資？ 企業上市過程一般會碰見哪些問題？這些問題應如何整改?一大堆的問題，無法解決…….

  許愿老師的《企業IPO上市與并購重組實務》課程，讓你全面知曉企業上市的條件及6大步驟，掌握IPO前期企業股份制改制中的要點，熟悉招股說明說的撰寫、提交與審核，全面掌握證監會發審委的十大審核重點。

【培訓對象】：

公司的股東、董事長、總裁、董秘、財務總監等

【培訓時間】：

2天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00 ）

【課程大綱】：

引子（國內上市案例）

第一節  企業IPO上市要點與解析

一、企業IPO上市有哪些利與弊

二、企業IPO上市的地點如何選擇

三、企業IPO上市方式有哪些及條件

四、企業IPO上市聘用中介機構要點解析

五、企業聘用的中介機構的職責有哪些

案例：國內上市企業與境外上市企業

第二節  企業IPO上市應具備條件與要點解析

一、主板上市的條件與要點解析

二、創業板上市的條件與要點解析

案例：某主板上市企業與某創業板上市企業

第三節  企業IPO上市的流程與節點解析

一、企業進行股份制改造要點與解析

1、企業盡職調查與要點解析

2、企業要進行哪些規范與整改 

3、企業如何引進戰略投資者

4、企業如何確定改制的方案 

5、外部中介機構進行審計與評估 

6、企業進行股份制改造與要點解析

二、券商對企業進行輔導與要點解析

1、完善企業的各項規則制度 

2、健全企業的內部治理結構 

3、完成證監會所要求的輔導與驗收

二、進行資料的申報

1、完成哪些所需的審計與報告 

2、律師所出具法律意見與要點解析 

3、取得相應或其他出具的相關文件

4、券商及其他機構制作申報材料 

5、首先通過券商的內核與修正 

6、材料上報證監會等待審核過會 

三、證監會審核與過會要點解析

1、企業預先要做哪些披露

2、證監會的疑問與如何回復反饋 

3、企業與券商如何修改材料 

4、通過證監會的審核與審查

5、取得證監會的核準發行文件

四、企業發行股票進行上市

1、報送會后有哪些事項需要處理 

2、如何進行投資推介與要點事項 

3、企業券商如何確定股票的發行價格 

4、如何組織承銷商承銷與發行 

5、舉行上市儀式與應注意哪些事項

五、券商對企業如何進行持續督導

1、企業內部控制制度的規范與秩序

2、關聯交易交易的認定與避免

3、企業信息如何進行披露

4、企業募集資金的規范與使用報告

案例：某企業的上市過程啟發

討論：擬上市企業會存在哪些重大問題？如何進行及應在哪階段解決？

第四節  證監會審核的重點與要點解析

一、近一年主板與中小板被否的企業原因與分析

二、近一年創業板被否的企業原因與分析

三、證監會十大審核重點與要點解析

1、企業的主體資格是否符合

2、擬上市的企業是否具有獨立性

3、企業內部治理機構是否能規范運作

4、企業財務與會計是否符合上市準則要求

5、企業內部控制是否能有效進行

6、企業是否具有可持續的盈利能力

7、企業是否具有核心競爭優勢

8、企業募集的資金投向是否符合規定

9、企業信息是否能夠規范與及時披露

10、企業知識產權等是否存在及其是否有爭議

討論：企業募集資金投向項目時應考慮哪些因素？

第五節 企業IPO上市前的診斷與要點修正

一、什么是企業上市前的診斷

二、企業上市前的診斷的目的是什么

三、企業上市前的診斷方法有哪些

四、企業上市診斷資料如何進行準備

五、企業上市診斷報告如何出具與要點掌握

討論：對照上述條件，我公司（企業）可以上市嗎？

第六節  企業IPO上市的方案與如何進行設計

一、企業IPO上市方案設計準備與要點解析

1、企業IPO上市的診斷報告包括哪些內容

2、同行上市公司的財務指標對比及如何修正

二、企業IPO上市的方案與主要內容有哪些

1、確定擬上市企業的業務范圍

2、確定IPO上市的企業主體是哪個

3、如何確定IPO上市的地點

4、如何確定企業上市的申報期

5、如何確定與修正申報期的財務指標

6、如何確定企業上市的重組方案

7、如何確定規范整改方案與執行

8、如何確定企業上市的工作進度

案例：某企業的上市方案分享

第七節 企業IPO上市關鍵的問題及解決方法

一、企業上市中的主體資格問題及解決方法

1、主體資格的瑕疵類別有哪些

2、主體資格問題如何進行解決

3、解決的案例分析

二、企業上市存在的獨立性問題及解決方法

1、企業獨立性的主要瑕疵有哪些類別

2、主要瑕疵類別的解決之道

3、解決的案例分析

三、企業上市會遇到的規范運作問題及解決方法

1、企業運作有哪些主要瑕疵

2、上市主要瑕疵的解決之道

3、解決的案例分析

四、企業的財務規范問題及解決方法

1、企業財務的主要瑕疵有哪些

2、財務主要瑕疵的解決之道

3、解決的案例分析

五、企業的稅收問題及解決方法

1、企業稅收的主要問題有哪些

2、稅收主要問的解決之道

3、解決的案例分析

六、企業的土地問題及解決方法

1、企業土地的主要問題有哪些

2、土地主要問題的解決之道

3、解決的案例分析

七、企業的環保問題及解決方法

1、企業環保的主要問題有哪些

2、環保主要問題的解決之道

3、解決的案例分析

七、企業募集資金投向問題及解決方法

1、企業募集資金投向的主要問題有哪些

2、募集資金投向主要問題的解決之道

3、解決的案例分析

八、企業持續盈利能力問題及解決方法

1、企業持續盈利能力的主要問題有哪些

2、持續盈利能力主要問題的解決之道

3、解決的案例分析

九、企業知識產權問題及解決方法

1、企業知識產權的主要問題有哪些

2、知識產權主要問題的解決之道

3、解決的案例分析

討論：某企業的上市之痛

第八節  企業IPO上市如何進行重組

一、企業IPO上市重組的目的

二、企業IPO上市重組需解決哪些問題

三、企業IPO上市重組有哪些流程及要點

1、企如何業選擇/新設上市主體

2、企業如何確定新IPO企業的業務范圍

3、企業如何劃定資產的范圍

4、企業如何確定重組的方案與要點問題

5、企業如何實施重組方案與方案要點

四、企業IPO上市的重組方式有哪些

1、企業的法律形式如何改變

2、企業的股權如何進行收購

3、企業的資產如何進行收購

4、企業的債務如何進行重組

5、企業之間如何進行合并

6、企業如何進行分立

五、企業重組方案“零稅負”的設計

1、企業重組 “零稅負”的涵義與要點

2、企業重組稅負的分析與要點修改

3、實現企業“零稅負”的重組方法

4、企業“零稅負”重組方案設計有哪三步

六、企業重組“零稅負”方案如何進行實施

案例：某企業“零稅負”上市重組方案分享

討論：如何搭建你的公司（企業）上市主體？

總結：