新形勢下銀行賬戶管控業務風險識別

課程背景：

一方面，跨境賭博、電信網絡詐騙等違法犯罪嚴重影響人民群眾合法權益、破壞社會和諧穩定，已成為社會一大公害。2016年以來，尤其是2020年，人民銀行、公安部、銀保監會等單位聯合下發多項文件，要求商業銀行進一步加強支付結算管理，防范跨境賭博、電信網絡詐騙等違法犯罪活動，切實保護人民群眾財產安全和合法權益。

另一方面，國務院一直高度重視改善營商環境、提升各項金融服務，為了響應國家號召，對人民銀行要求的進一步提高銀行賬戶的服務與管理進行貫徹執行，增強運營人員的風險防控意識，掌握風險業務的合規處理辦法，同時也結合《民法典》新規，適時開展本期項目（課程）培訓。

課程對象：網點營業室經理/會計主管、骨干柜員、分行運營管理人員 

課程大綱：

案例導入：      

郭總是個成功的企業家，經營A公司（法定代表人），資產上億元，在社會具有一定的知名度；然，家有不孝子，郭小寶（20歲）在外賭博欠下巨額債務；郭小寶對外借款了800萬，同時做了A公司名稱的“印章”，在借款擔保書中加蓋了這枚“印章”。

請問：郭總的A公司是否需要承擔擔保還款責任？

啟示與延伸：銀行受理企業開戶，其業務意愿真實性判斷的重要性！！！

模塊一：業務意愿真實性判斷（嵌入民法典新規解讀）

1、對公業務主體：一筆業務合規、有效性的判斷——何為有效印章；

案例1：開戶是客戶當面加蓋預留印鑒，是否還需要核驗印章的真實性？

案例2：開戶意愿核實時，文件規范要求核實法定代表人，但是單位要求出具授權書，要求不向法定代表人核實，而是向財務負責人核實等，是否可以？

2、業務意愿審核：在當前，不法分子利用企業賬戶實施詐騙的高發態勢下，一筆業務能否辦理，意愿方面如何作出真實性判斷？

案例三則：盡職調查VS強化盡職調查VS勤勉盡責

模塊二：開立環節的風險防范

1、強監管下反洗錢、反電信詐騙的嚴峻形勢

國際壓力傳導下的嚴監管風暴。2019年4月17日，金融行動特別工作組（FATF）公布了《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》，在此背景下，對商業銀行反洗錢工作的影響以及運營條線需要特別注意的事項；

案例：“斷卡”行動出重拳！一大波銀行網點被問責、約談，有國有大行領700萬元罰單。

2、銀發〔2019〕41號《中國人民銀行關于取消企業銀行賬戶許可的通知》，銀辦發〔2020〕155號中國人民銀行辦公廳關于印發《涉賭資金鏈責任劃分指引》的通知，銀發〔2021〕260號《中國人民銀行關于做好小微企業銀行賬戶優化服務和風險防控工作的指導意見》等文件，監管部門究竟要求商業銀行重點關注什么？

3、違反規定為存款人多頭開立銀行結算賬戶的法律后果？

4、銀行工作人員對于“幫信罪”知多少？哪些群體容易為詐騙犯罪分子所青睞、誘導開戶？

5、案例解析：出租出借賬戶的法律后果是什么？網點如何向客戶宣導？

6、開立環節重點、難點風險防范：

案例1：如何快速堵截法定代表人身份異常？及依據；

案例2：如何快速堵截企業開戶目的異常？及依據；

7、上門盡調的實務技巧提升。

8、非自然人客戶受益所有人身份識別要點（監管部門重點關注——專題解析）

  1）受益所有人識別標準及常見誤區；

  2）受益所有人識別存在障礙怎么辦；

  3）受益所有人識別實戰演練。

模塊三：使用環節（包括對賬、變更）的風險防范

1、如何通過動態管理及時發現企業異常開戶，并處置，及依據？

   案例：定期回訪機制，助力發現可疑賬戶。

2、賬戶使用環節的法律風險點：

案例1：股東與法定代表人有糾紛，銀行受牽連，如何護己護行？

案例2：企業預留印章丟失，銀行能否受理法定代表人申請對公司賬戶采取“只收不付”的管控？

案例3：在印鑒變更過程中，客戶持“舊”預留印鑒劃轉公司資金，銀行是否承擔責任？

3、賬戶管控的依據——“法定”權利與“約定”權利。

  案例：銀行凍結異常賬戶被起訴。

4、對公賬戶轉對私賬戶風險點（專題解析）。

  1）公轉私的法律后果：由“行政責任”向“刑事責任”轉變；

2）網上銀行公轉私設置限額的要求及依據？

  3）對公基本賬戶轉個人（尤其是10萬以上轉個人）的具體操作和風險點，比如轉賬用途有沒有限定，轉賬需不需要提供具體的證明文件，如果需要，具體要提供些什么等等。

4）日常業務中，企業用財務人員個人的賬戶發工資或進行對公資金往來，銀行是否可以對賬戶進行控制？

模塊四：銷戶環節的風險防范

1、 工商信息已注銷/被吊銷，但客戶欲申請使用賬戶，可以嗎？

2、 與身份不明的客戶進行交易（專題解析）；

1）與身份不明的客戶進行交易的行為構成？

2）與身份不明的客戶進行交易的行為表現？

3）與身份不明的客戶進行交易行為的個數認定？

3、久懸賬戶如何合規處理？

案例：銀行處理久懸賬戶不合規，賠償50萬。

4、企業注銷后，賬戶資金的繼承問題。

模塊五：賬戶管控業務涉及協助“查凍扣”疑難問題

1、電信詐騙案件中，公安機關是否具有扣劃權限？

2、公安機關、檢察機關移送法院的案子，法院凍結、扣劃的順位問題；

3、贓款是否應計付利息？

4、辦理完查凍扣后，能否通知客戶？涉及是否保密的事宜？

5、某縣紀委監委出具的協助查詢財產通知書加蓋的是：中國共產黨XX縣紀律委員會的公章，可以嗎？

6、理論聯系實際，案例解析如何高效、合規協助做好“查凍扣”工作。有效避免有權機關的處罰與監管部門的問責！

課程總結：真實性審查VS勤勉盡責。