《商業銀行的金融創新業務》教學大綱

一、 課程的重點內容

本課程是注冊信貸分析師必修課程。本課程的教學目的在于通過教與學使學生全面地掌握商業銀行金融創新的基本知識和基本技能，能夠運用所學理論對銀行金融創新進行初步分析，尤其是重點掌握金融創新方向性等問題，提高學生分析問題和解決問題的能力。

二、 課時：教學 16 課時；自學 30 課時

三、 教學要求：

創新是一個民族進步的靈魂，是一個國家興旺發達的不竭動力。金融創新是中國商業銀行日益融人世界經濟金融體系的客觀要求，也是推進中國商業銀行改革和提高整體競爭力的重要力量。商業銀行目前正處在機遇和挑戰并存，銀行同業競爭日趨激烈的大環境之中，因此在教學時及時補充新的知識，并將發達國家的先進經驗、科學方法與我國商業銀行的信貸管理相結合，把這些經驗對我國的適用性與一定程度的超前性相結合，以便學生較全面地了解國外商業銀行信貸創新做法及發展趨勢。

四、 課程（重點知識提示。了解代表符號“☆”；理解掌握代表符號“★”）商業銀行金融創新業務

第一章金融創新導論

本章實戰內容教學提示：

1．掌握金融創新的概念、內容；（★）2．掌握銀行創新的原則及內容；（★）

3．了解并掌握西方金融創新的理論流派；（☆）4．掌握金融創新的背景及動因；（☆）

5．了解金融創新與金融監管、由化的關系；（★）6．了解金融創新的宏微觀效應。（☆）

重點概念

金融創新金融監管金融自由化金融風險思考與練習題

1.何為金融創新？其具體包括哪些內容？2．銀行金融創新的原則和內容是什么？

3．試述金融創新與金融監管、金融自由化、金融風險的關系。

第二章商業銀行負債業務創新

本章實戰內容教學提示：

1．掌握大額可轉讓定期存單、可轉讓支付命令賬戶、自動動轉賬服務賬戶、個人退休金賬戶、類同存款賬戶及指數定期存單等創新存款產品，了解其他創新的存款產品（★）

2．掌握長期非存款性負債業務創新中的可轉換債券、次級債券、國際金融債券，短期的非存款性負債業務創新中的回購協議；（★）

3．了解其他非存款性負債創新業務。（☆）

重點概念

大額可轉讓定期存單可轉讓支付命令賬戶自動轉賬服務賬戶個人退休金賬戶

類同存款賬戶指數定期存單可轉換債券次級債券外國金融債券歐洲金融債券平行金融債券，回購協議

思考與練習題

1．簡述可轉換債券的特點。

2．大額可轉讓定期存單與傳統定期存款的區別有哪些？

第三章商業銀行資產業務創新

本章實戰內容教學提示：

1．掌握銀團貸款、項目貸款、機動償還期貸款、保理貸款等貸款業務創新，了，解其他貸款業務創新；（★）

2．掌握可交換債券、本息分離債券等投資業務創新，了解其他投資業務創新。（★）

重點概念

貸款證券化銀團貸款項目貸款分享股權貸款并購貸款，保理貸款福費廷可交換債券本息分離債券

思考與練習題

1.如何理解二次抵押貸款的作用？

2．項目貸款與傳統的貸款方式的主要區別是什么？

第四章資產證券化

本章實戰內容教學提示：

1．掌握資產證券化的含義、資產證券化的主要產品；（★）2．了解資產證券化的特點、原理及發展；（☆）

3．掌握資產證券化的當事人及運作規程。（★）

重點概念

資產證券化抵押轉遞債券剝離債券擔保抵押債券資產支持證券  SPV思考與練習題

1．什么是資產證券化？資產證券化有什么特點？2．簡述資產證券化運作規程。

第五章商業銀行資產負債管理技術創新

本章實戰內容教學提示：

1．掌握資金缺口、利率敏感比率的含義；（★）

2．掌握資金缺口、利率敏感比率與銀行凈利差三者之間的關系；（★）3．了解資金缺口管理存在的問題；（☆）

4．掌握持續期、持續期缺口的含義，持續期與利率風險的關系；（★）5．了解 VaR 值、敏感性分析、壓力測試等管理方法。（☆）

重點概念

利率敏感性資產利率敏感性負債資金缺口利率敏感比率持續期持續期缺口風險價值壓力測試

思考與練習題

1.簡述利率敏感比率與資金缺口的聯系。

2．資金缺口、利率敏感比率與銀行凈利息收入變動的關系如何？

第六章商業銀行中間業務創新

本章實戰內容教學提示：

1．掌握貸款承諾的含義、特點及風險，了解貸款承諾的分類、定價及辦理程序；

（★）

2．掌握貸款出售的目的、形式，了解貸款出售的定價；（★）

3．掌握銀行保函、信用證、備用信用證的含義，信用證的基本特征及備用信用證的特點：（★）

4．掌握票據發行便利的含義、優點，了解票據發行便利的交易主體及成本；（★）5．掌握表決權信托、公司債信托、知識產權信托、年金信托、財產形成信托、股權

投資信托、員工持股信托、管理層收購信托、利潤分享信托的含義，了解其他信托形式的含義；（☆）

6．掌握融資租賃、轉租賃、回租租賃、杠桿租賃、聯合租賃、風險租賃的含義，融資租賃的主要特征，了解其他租賃形式的含義。（☆）

重點概念

貸款承諾貸款出售貸款轉讓貸款更新貸款參與銀行保函信用證備用

信用證票據發行便利表決權信托公司債信托知識產權信托年金信托財產形成信托股權投

資信托員工持股信托管理層收購信托利潤分享信托融資租賃轉租賃回租租賃杠桿租賃聯合租賃風險租賃

思考與練習題

1．簡述貸款承諾的特點及風險。

2．簡述信用證的基本特征和備用信用證的特點。

第七章金融衍生工具

本章實戰內容教學提示：

1．掌握金融衍生工具的概念、特征，了解金融衍生工具的分類；（★）

2．掌握遠期利率協議的含義、優缺點，了解遠期利率協議的結算與應用；（★）

3．掌握貨幣互換、利率互換和交叉貨幣利率互換三種基本互換形式，了解其他互換

（★）

4．了解外匯期貨交易的報價方式及外匯期貨的套期保值；（☆）

5．了解利率期貨交易的報價、交割方式及利率期貨的套期保值；（☆）

6．掌握股指期貨的套期保值交易，了解股指期貨的投機交易和套利交易；（☆）7，掌握股指期貨的功能、股指期貨的特點以及我國開設股指期貨的意義；（☆）8．掌握金融期權的概念、與金融期貨的區別，了解金融期權的分類；（★）

9．掌握金融期權的理論價格及其影響因素；（☆）10．掌握金融期權的套期保值策略；（☆）．

11.了解金融期權交易的基本策略，了解金融期權的投機交易及套利交易。（☆）

重點概念

金融衍生工具遠期利率協議貨幣互換利率互換信用違約互換外匯期貨

利率期貨股指期貨金融期權內在價值時間價值水平套利垂直套利轉換套利反向轉換套利思考與練習題

1．簡述金融衍生工具的基本特征。

2．金融期權與金融期貨的區別是什么？

第八章金融市場創新

本章實戰內容教學提示：

1．掌握歐洲貨幣、歐洲貨幣市場的含義、歐洲貨幣市場形成和發展的原因；（★）2．掌握歐洲貨幣市場的特點及影響；（★）

3．了解亞洲貨幣市場的含義、亞洲貨幣市場形成和發展的原因；（☆）4．掌握金融衍生品市場的組織形式及其基本功能；（★）

5．了解我國金融衍生品市場發展現狀。（☆）

重點概念

歐洲貨幣歐洲貨幣市場金融衍生品思考與練習題

1．場內交易市場( ETD)與場外交易市場(OTC)的異同有哪些？2．金融衍生品市場的基本功能有哪些？

第九章金融制度創新

本章實戰內容教學提示：

1．掌握分業經營的定義與優缺點，了解分業經營的產生與終結；（★）2．掌握混業經營的定義、組織形式和優缺點；（★）

3．了解我國金融業經營管理制度狀況；（☆）

4．了解非銀行金融機構的種類及跨國銀行的基本結構；（☆）

5．掌握《巴塞爾新資本協議》的內容，理解《巴塞爾新資本協議》的影響；（★）6．了解金融監管法律制度的創新。（☆）

重點概念

分業經營混業經營全能銀行模式銀行母公司模式金融控股模式住宅金融機構金融監管

思考與練習題

1．分業經營與混業經營有什么區別？

2．《巴塞爾新資本協議》的內容是什么？

第十章并購貸款基礎知識

【本章實戰內容教學提示：】

1．掌握并購的基本要素（★）2．掌握并購方式（★）

3．了解并購的主要融資方式（☆）；重點概念

正三角合并反三角合并并購貸款思考與練習題

1．合并有哪兩種形式？

2．并購的主要融資方式有哪些？

第十一章并購貸款的形式、特點

本章實戰內容教學提示：

1．掌握并購貸款的主要形式（★）2．掌握并購方式（★）

3．了解并購貸款的申請條件、流程及限制（☆）；重點概念

杠桿貸款有擔保和無擔保貸款債務重組式貸款思考與練習題

1．并購貸款與杠桿收購的區別？2．并購貸款的限制條件有哪些？

第十二章并購貸款風險管理基礎

本章實戰內容教學提示：

1．并購貸款中風險評估（★）2．并購貸款中的其他評估（★）

3．專業并購團隊與中介評估；（☆）

重點概念

股票支付現金支付并購貸款思考與練習題

1．并購貸款中從哪些方面進行風險評估？2．企業并購的動機？

第十三章并購業務的要點

本章實戰內容教學提示：

1．并購過程管理（☆）2．尋找目標企業（★）3．盡職調查（★）

4．企業價值評估（★）5．交易結構設計（★）

6．并購完成后的整合（☆）

7. 并購交易的風險（☆）

8. 并購法律法規和審批指導（☆）

重點概念

杠桿貸款有擔保和無擔保貸款債務重組式貸款思考與練習題

1．企業價值評估的模式有哪些？2．并購完成后的整合有哪些環節？

第十四章并購貸款風險的事前控制

本章實戰內容教學提示：

1．約定擔保和優先債權條款（★）2．其他風險控制措施（★）

重點概念

約定擔保優先債權條款思考與練習題

1．并購貸款擔保有何特殊性？2．國外優先債權如何確定？

第十五章并購貸款風險的事后管理

本章實戰內容教學提示：

1．銀行的一般控制措施（☆）2．銀行的特殊控制措施（★）3．企業清算和破產重組（☆）；

重點概念

別除權撤銷權抵消權思考與練習題

1．并購貸款事后管理的銀行的特殊控制措施有哪些？2．破產清算中銀行有哪些權利？