新入職員工風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)大綱

【培訓(xùn)對(duì)象】：新入職員工

【課程時(shí)間】：2天（12小時(shí)）

【培訓(xùn)形式】：講授原理、案例分析，案例研討

【課程大綱】：

第一部分 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

一、會(huì)計(jì)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)分析

1、 操作風(fēng)險(xiǎn)定義

巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的分類(lèi)

2、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)特征

3、操作風(fēng)險(xiǎn)事件的程度分類(lèi)

    4、操作風(fēng)險(xiǎn)成因與事件

（二）會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1、偽造、變?cè)炱睋?jù)實(shí)施票據(jù)欺詐

2、偽造存單/折、國(guó)債、信貸證明等詐騙資金 

3、偽造印鑒，套取支票實(shí)施票據(jù)欺詐

4、利用假身份證件等相關(guān)證件實(shí)施欺詐

5、利用信息技術(shù)進(jìn)行欺詐，套取銀行資金。

 （三）會(huì)計(jì)結(jié)算流程全風(fēng)險(xiǎn)分析 

1、會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)

賬戶(hù)管理、業(yè)務(wù)受理、賬務(wù)處理、憑證要素管理、異常交易監(jiān)測(cè)、客戶(hù)信息管理、員工行為管理 

2、反交易的風(fēng)險(xiǎn)分析

3、反交易及錯(cuò)賬沖正交易原因分析

二、違反員工行為禁止規(guī)定的案例分析

（一）柜臺(tái)員工違反行為禁止規(guī)定十大案例分析

案例1：以違規(guī)方式糾正差錯(cuò)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件升級(jí)

案例2：主動(dòng)違規(guī)將風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素由“操作因素”演變?yōu)椤暗赖乱蛩亍?/span>

案例3：規(guī)避錯(cuò)帳沖正的分析

案例4：虛增交易量或交易額、虛增存款

案例5：?jiǎn)T工違規(guī)代客戶(hù)辦理各類(lèi)業(yè)務(wù)，如代保管現(xiàn)金、空白重要憑證、預(yù)留印鑒、有價(jià)值物品以及代客簽章的。

案例6：代客戶(hù)修改密碼驗(yàn)證方式。

案例7：違規(guī)使用會(huì)計(jì)核算專(zhuān)用印章。

案例8：規(guī)避監(jiān)管，替客戶(hù)分拆結(jié)匯。

案例9:泄露客戶(hù)機(jī)密，合伙騙取資金。

案例10：忽視銀企對(duì)帳和客戶(hù)印鑒管理。

（二）會(huì)計(jì)主管/網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人違規(guī)行為分析

案例分析：越權(quán)辦理業(yè)務(wù)。

只授權(quán)、不審核（視頻資料）

授意、指使、強(qiáng)令網(wǎng)點(diǎn)人員違規(guī)操作。

權(quán)限卡轉(zhuǎn)借他人使用或密碼設(shè)置簡(jiǎn)單。 

縱容、掩蓋違規(guī)違章行為。

為柜員頂班替崗。

（三）監(jiān)督核查的違規(guī)行為案例分析 

案例分析：監(jiān)督核查工作不認(rèn)真或失誤，導(dǎo)致核查結(jié)果失實(shí)的，以及按照制度規(guī)定和監(jiān)督核查工作流程，未發(fā)現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的。

對(duì)監(jiān)督核查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未按規(guī)定報(bào)告，瞞報(bào)、弄虛作假的。

對(duì)監(jiān)督核查人員因違規(guī)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)隱患發(fā)生，造成不良或嚴(yán)重后果的。 

三、會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的反洗錢(qián)工作

（一）洗錢(qián)的定義和手段

入賬，分賬，融合，

（二）通過(guò)銀行渠道洗錢(qián)的特點(diǎn)

（三）柜臺(tái)反洗錢(qián)工作的關(guān)注點(diǎn)

四、會(huì)計(jì)結(jié)算內(nèi)部控制體系與模式

（一）會(huì)計(jì)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本架構(gòu)

1、會(huì)計(jì)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程

2、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的12條內(nèi)控措施

3、防范操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控措施  

4、操作風(fēng)險(xiǎn)差異化管理的策略

（二）導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素分析

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的處罰制度

1、違規(guī)從重處理的情形

2、盡職免責(zé)處理的情形

五、建設(shè)先進(jìn)的合規(guī)文化

一流的銀行一定要有一流的合規(guī)文化    

（一）合規(guī)文化核心

內(nèi)控優(yōu)先，風(fēng)險(xiǎn)可控

合規(guī)人人有責(zé)

合規(guī)從高層做起

內(nèi)控提升品質(zhì)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值

內(nèi)控與經(jīng)營(yíng)管理不是兩張皮

用制度管人、按流程辦事

（三）怎樣提高員工的執(zhí)行力

 要讓準(zhǔn)備成為習(xí)慣

（四）員工：塑造良好心態(tài)，合規(guī)才有保障

心中有規(guī)矩，生活無(wú)大礙。

第二部分 銀行信貸法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

一、信貸業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）銀行信貸業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（二）信貸法律風(fēng)險(xiǎn)與民事法律行為

（三）客戶(hù)經(jīng)理辦理信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（四）合同風(fēng)險(xiǎn)

（五）銀行與借款人的權(quán)利和義務(wù)

  二、信貸業(yè)務(wù)中客戶(hù)軟信息的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

（一）客戶(hù)品質(zhì)調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1、客戶(hù)資格的合法性與合規(guī)性

自然人的資格合法性、法人資格合法性

2、怎樣看資本的真實(shí)性和可靠性？

3、客戶(hù)公司章程、公司治理、股東關(guān)系的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

4、有法律瑕疵客戶(hù)的識(shí)別

（二）客戶(hù)需求調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

1、資金需求合法性分析

2、有法律瑕疵的資金需求（如規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)?shù)馁Y金需求）

3、不可受理的貸款用途

（三）客戶(hù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

1、宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)管的法律風(fēng)險(xiǎn)（如行業(yè)政策、能源管理、環(huán)境保護(hù)）

2、市場(chǎng)價(jià)格/供求變化的法律風(fēng)險(xiǎn)（如利率、匯率、反傾銷(xiāo)、反補(bǔ)貼）

（四）客戶(hù)還款來(lái)源調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

1、客戶(hù)還款來(lái)源與還款意愿的法律風(fēng)險(xiǎn)

2、客戶(hù)還款可靠性與還款方式選擇

3、客戶(hù)對(duì)外提供擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)

4、客戶(hù)面臨的重大訴訟事項(xiàng)的影響分析

5、客戶(hù)重大體制改革的法律風(fēng)險(xiǎn)

三、信貸業(yè)務(wù)中客戶(hù)財(cái)務(wù)信息調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

客戶(hù)財(cái)務(wù)信息調(diào)查的重要關(guān)注點(diǎn)

1、要區(qū)別對(duì)待財(cái)務(wù)報(bào)表——怎么甄別財(cái)務(wù)報(bào)表的真?zhèn)?/span>

2、怎么看資產(chǎn)的真實(shí)有效性和價(jià)值

3、怎么看盈利能力的真實(shí)性和持續(xù)性

4、怎么看現(xiàn)金流的來(lái)源和充足性

要注意識(shí)別“紙上富貴”的客戶(hù)

四、信貸業(yè)務(wù)中擔(dān)保信息調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

（一）擔(dān)保的基本法律問(wèn)題

1、借款合同與擔(dān)保合同的關(guān)系

2、擔(dān)保方式選擇的法律風(fēng)險(xiǎn)

3、抵押物設(shè)置的重點(diǎn)法律問(wèn)題

4、質(zhì)押權(quán)利設(shè)置的主要法律問(wèn)題

5、最高額保證/擔(dān)保的法律問(wèn)題

6、抵押物處置法定優(yōu)先權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（二）保證擔(dān)保調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

1、企業(yè)互保、關(guān)聯(lián)保證的法律風(fēng)險(xiǎn)

2、專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保的法律問(wèn)題

3、新型保證方式的法律問(wèn)題——聯(lián)保聯(lián)貸、保險(xiǎn)公司商業(yè)擔(dān)保

（三）不動(dòng)產(chǎn)抵押調(diào)查的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

1、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與共有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)

2、不動(dòng)產(chǎn)抵押的法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（包含以下案例，但不局限于以下案例分析）

（1）在建工程抵押確權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)

（2）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院不動(dòng)產(chǎn)能否抵押？

（3）房地一并抵押相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范（如房、地權(quán)利人不一致；房、地分別抵押后剩余部分的抵押；房、地分割抵押；與未取得房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)抵押 ；以有限產(chǎn)權(quán)的房地產(chǎn)抵押）。

（4）宅基地使用權(quán)及其地面建筑物是否可以抵押？

（5）租用集體土地上無(wú)房產(chǎn)證的鋼構(gòu)廠房能否辦理抵押?

（6）農(nóng)民房屋是否能夠抵押？

（7）小產(chǎn)權(quán)房是否可以辦理抵押？

（8）夫妻共有財(cái)產(chǎn)辦理抵押的法律風(fēng)險(xiǎn)（ 如已婚的、離婚的、婚前的、婚后的）。

（9）未成年人獨(dú)有或共有財(cái)產(chǎn)抵押的法律風(fēng)險(xiǎn)

（10）公司是否可以為非關(guān)聯(lián)企業(yè)或個(gè)人擔(dān)保？

（11）公司是否可以為股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保？

（12）法人代表能否以公司財(cái)產(chǎn)為朋友提供擔(dān)保？

3、不動(dòng)產(chǎn)共有人狀態(tài)改變的法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（1）借款人法人代表變更

（2）借款人婚姻關(guān)系改變

（3）借款人突然失蹤或死亡

（4）不動(dòng)產(chǎn)共有人有不良信用記錄

（三）質(zhì)押調(diào)查

1、應(yīng)收賬款質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（如保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款）

2、票據(jù)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

3、預(yù)付款項(xiàng)、商品、倉(cāng)單及動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

4、特殊權(quán)利質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn)（如攤位使用權(quán)、未來(lái)實(shí)現(xiàn)的收益權(quán)、合同能源管理）

課堂案例討論