《SPV公司的組織運營》提綱

第一講  SPV概述

一、SPV的含義

二、SPV公司項目資金與SPV公司注冊資本的區別

（一）項目資本金的內涵

（二）注冊資本金的內涵

（三）注冊資本金與項目資本金的聯系

三、項目資本金的運作方式及賬務處理

（一）項目資本金運作方式一及賬務處理

（二）項目資本金運作方式二及賬務處理

第二講  SPV的法律形式

一、SPT信托形式

二、SPC公司形式

三、有限合伙形式

案例  海印股份信托受益權專項資產管理計劃的雙SPV結構

第三講  SPV的功能與架構

一、SPV的主要功能

（一）代表投資者擁有基礎資產并且是證券或受益憑證的發行主體

（二）資產隔離

（三）稅收優惠 

二、SPV的架構  

（一）SPC形式

（二）SPT形式

三、SPV的信用增級 

（一）外部法

（二）內部法

1、設立超額利差賬戶

（1）服務轉移風險

（2）混同風險

（3）抵銷風險

（4）流動性風險

2、設立準備金賬戶或現金擔保賬戶

3、優先/次級分層結構

4、超額擔保 

5、是債務保障比(DSCR)測試

6、加速清償事件

案例   海航浦發大廈雙SPV:專項計劃+契約型基金

第四講  基于某綜合交通樞紐工程SPV項目公司組織與管理

一、項目公司的組建及管理方案

（一）項目公司組建

（二）項目公司組織機構框圖

（三）項目公司主要職責

（四）項目公司職能劃分

（五）項目公司管理流程

二、項目公司擬投入主要人員情況

（一）項目公司主要人員配置

（二）項目公司主要管理人員情況

第五講  基于某綜合交通樞紐工程SPV項目公司施工運營

一、施工機械與設備

二、質量管理與保證方式

三、施工安全與環境衛生維護方案

四、分包情況與分包管理措施

五、重要材料及設備的采購招標方案

六、支付安排及成本控制措施

七、系統設備安裝工程措施方案

八、施工信息化手段

第六講  全面互動答疑與課程總結

時長：1天（線上5小時）

                                         編制與講解：屠建清