《建筑企業財務資金管理》提綱

課程背景：

在當今全球經濟一體化的新形勢下，從企業發展的最終目標是實現企業價值和資本增值最大化的角度來看，建筑企業財務管理處于企業管理的中心地位，資金管理是財務管理的重中之重。

因此，如何提升財務管理與資金管理水平，是建筑企業面臨的重大課題之一。

課程收益：

    使學員掌握建筑工程項目財務管理要點、階段性成本管控、財務風險管理，以及企業資金管理實務操作技能。

課程時間：2天，6小時/天

授課對象：建筑企業財務人員和相關人員

授課方式：故事案例導入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點評、課程總結

課程內容：

第一講  建筑工程項目財務管理要點

一、基建項目財務管理的基礎性工作

二、概算管理

三、預算管理

四、資金籌集支出管理

五、建設成本管理

六、基本建設收入管理

七、工程價款結算管理

八、竣工結算管理

九、資產交付管理

十、結余資金管理

十一、財務監督管理

十二、資金管理督查

十三、會計核算管理督查

▲本講互動與答疑

第二講  建筑工程項目階段性成本管控

一、投標階段的工程成本管控

二、施工準備階段的工程成本管控

三、施工過程中的工程成本管控

四、結算階段的工程成本管控

五、施工成本事前、事中、事后控制要點

案例  建筑工程項目成本管控

▲本講互動與答疑

第三講  建筑工程項目財務風險管理

一、建筑工程項目主要財務風險

（一）稅務風險

（二）擔保風險

（三）存貨風險

（四）成本費用風險

二、建筑工程項目財務風險五大應對措施

▲本講互動與答疑

第四講  企業營運資金管理

一、企業營運資金概述

二、企業營運資金管理操作要點 

案例  格力資金集中管理與運營資金管理績效評價   

第五講  企業籌融資管理

一、籌融資渠道

二、籌融資方式

三、籌融資類型

四、股權性資金籌集

（一）吸收投入資本

（二）發行普通股

五、債權性資金籌集

（一）長期借款籌資

（二）發行債券

（三）融資租賃籌資

六、混合性籌融資方式

（一）發行優先股籌資

（二）發行可轉換債券籌資

案例  某公司融資風險管控的做法

▲本講互動與答疑

第六講  現金池管理模式的應用

一、現金池管理模式的應用步驟與操作流程

（一）控制型現金池的功能與定位

（二）現金池管理下的企業職責

（三）現金池管理銀行的選擇

（四）現金池模式下的資金管理要求及財務配套制度的設計

1、資金預算制度

2、內部資金運行流程

3、內部資金借貸制度

4、子公司借款模式

5、分公司借款模式

  6、加強內部審計制度

（五）現金池外部結算流程

（六）現金池內部結算流程

二、現金池管理模式順利開展的關鍵因素

（一）集團總部要提升資金籌劃運用的專業能力

（二）加強企業集團的資金預算管理

（三）．做好下屬子、分公司的思想工作，充分調動其積極性

（四）管理層的支持

（五）健全相關配套制度

三、運作現金池需關注的幾個具體問題

（一）選擇適宜的現金池運作方式

（二）現金池管理必備的內部制度體系

（三）集團總部要著力提升四種能力

案例   廣東交通集團現金池管理

▲本講互動與答疑

第七講  工程款管理基本方法

一、工程款跟蹤管理方法
二、工程款管理具體操作
三、工程款難以回收的危險信號

第八講  工程款的具體管控方法與措施

一、 制訂與實施行之有效的工程款管控制度

二、 制訂工程款的管控流程

三、工程款具體管控措施             

（一）清理核實工程款“六舉措”

（二）實施工程款管理“三制度”           

（三）催收工程款“四做法”

（四）財務部對工程款“三監督”

（五）加速收款“二做法”  

（六）處理工程款“三手段”

案例  某建筑施工企業工程款管理實操

▲本講互動與答疑

第九講  工程款催收基本技巧

一、及時、頻繁和有力度

二、選擇合適時機，采用正確方式

三、選派合適的人

四、良好的表達

五、注重溝通和隨機應變能力

六、應用心理學技能

七、理直氣壯、義正辭嚴地向客戶說明來意

八、在理解客戶方難處的同時，讓客戶理解己方難處

九、在表明“非結不可”堅決態度的同時，做到有禮有節

十、走法律途徑

十一、找熟人催要工程款

十二、委托催款公司催要工程款

案例  建筑施工企業工程款催收的有效做法

▲本講互動與答疑

第十講  如何對付拖欠工程款的業主

一、如何應對業主拖延付款的借口

二、如何采取針對性策略收回賬款

三、如何采用軟硬兼施策略對付客戶

四、如何利用高壓手段進行催賬

五、如何置之死地而后生

第十一講  全面互動答疑與課程總結