企業生命周期納稅籌劃思維訓練營

課程背景：

如何在短時間內較全面地掌握操作難度較大的納稅籌劃技巧？如何在國家政策、法規允許的前提下既掙錢又省錢？本課程系統全面地介紹稅務管理，籌劃在不同情況下的節稅技巧；有重點地講解企業的業務環節與稅負之間的因果關系，理解稅收籌劃的要點知識、原則、條件與技巧，掌握運用好現行稅收政策，通過對納稅籌劃技術手段的剖析，具體案例的分析,并結合最新的稅收法規政策的變化，把納稅籌劃的理念和方法具體運用到企業戰略，與日常經營管理的各個環節,借以實現企業利潤與個人價值的最大化。

課程收益：

▲ 幫助學員深入理解國家的稅收法律法規及最新稅收政策；

▲ 明確企業日常稅務處理過程中面臨的主要涉稅風險點；

▲ 準確把握納稅籌劃的基本理論、方法和籌劃技巧；辨別各稅種納稅籌劃空間；

▲ 能利用各種納稅籌劃方法和技巧結合企業的實際情況進行各稅種的納稅籌劃；

▲ 明確稅收風險管理的關鍵，有效控制企業及財務人員自身的涉稅風險。

課程時間：2天，6小時/天。 

課程對象：財務總監及公司高級理人員負責財務工作的財務經理、財務主管，負責稅務工作的稅務經理、稅務主管，負責內部審計工作的審計總監和審計經理和審計主管。

課程方式：轉變觀念/持續改進/落地實施；講師講授+案例分析+案例研討+現場演練+小組決策+結果評析+經驗分享；案例均是由老師親身操作，真實可鑒，針對性強.課程將在愉快幽默的氛圍中引導學員學習并實踐財務管理知識。

課程大綱

第一講 風險辨識：納稅籌劃的誤區和風險

一、納稅籌劃的目的

二、納稅籌劃的原則

三、納稅籌劃的條件

四、納稅籌劃的風險

五、納稅籌劃的誤區

1）誤區一：納稅籌劃就是合理避稅

2）誤區二：依法納稅，就算做好了納稅籌劃

3）誤區三：納稅籌劃以節省稅款最大化為目標

4）誤區四：籌劃是會計人員事情，與經營無關務

5）誤區五：納稅籌劃無風險，無成本

第二講 掌握方法：納稅籌劃基礎方法介紹

一、納稅人籌劃法

1）人不同類型的選擇

2）不同納稅人之間的轉化

3）避免成為法定納稅人

案例：轉登記為小規模納稅人

二、稅基籌劃法

1）稅基推遲實現籌劃

2）稅基均衡實現籌劃

3）稅基提前實現籌劃

4）分解稅基籌劃

5）稅基最小化的籌劃

案例：折扣銷售的開票

三、稅率籌劃法

1）比例稅率籌劃法

2）累進稅率籌劃法

3）定額稅率籌劃法

案例：混合銷售的拆分

四、稅收優惠籌劃法

1）免稅優惠

2）減稅優惠

3）免征額優惠

4）起征點優惠

5）退稅優惠

6）優惠稅率優惠

7）稅收抵免優惠

五、會計政策籌劃法

1）會計估計籌劃法

2）會計政策籌劃法

六、稅負轉嫁籌劃法

案例：企業集團稅負轉嫁籌劃案例

七、遞延納稅籌劃法

案例：某電纜廠收入確認遞延案例

八、臨界點籌劃法

1）稅基臨界點籌劃

2）優惠臨界點籌劃

3）時間臨界點籌劃

九、資產重組籌劃法

1）企業合并的籌劃

2）企業分立的籌劃

十、業務轉化籌劃法

案例：轉讓專利使用權籌劃案例

第三講 優惠政策：稅收洼地優惠政策比較

一、什么是稅收洼地？

二、稅收洼地的合法性

三、稅收洼地存在的風險

四、稅收洼地節稅方式

1）地方稅收留成返還

2）減免部分的地方稅

3）個稅生產經營所得核定征收

4）享受方式多種多樣

五、海南自由貿易港政策介紹

第四講 籌劃實戰：七個環節籌劃案例 

1. 企業設立環節稅收籌劃

2. 企業籌資環節稅收籌劃

3. 企業投資環節稅收籌劃

4. 企業采購環節稅收籌劃

5. 企業銷售環節稅收籌劃

6. 企業分配環節稅收籌劃

7. 企業重組環節稅收籌劃

第五講 稅籌趨勢:納稅籌劃精細化的變革

1. 電子發票發展歷程

2. 電子發票比較優勢

3. 電子發票發現的問題

4. 電子轉票新技術運用

5. 票電子化帶來哪些機遇和挑戰？

6. 電子會計憑證如何歸檔？

課程總結及答疑互動：構建本次課程學習思維導圖-結語