巴塞爾協議III與《新資本協議》解析

一、資本監管的國際變遷 

（一）《巴塞爾協議》的演變過程 

（二）《巴塞爾協議》的主要內容 

1、巴塞爾協議I的主要內容 

2、巴塞爾協議II的主要內容 

3、巴塞爾協議III的主要內容 

二、中國資本監管的制度構架與探索過程 

1、2004年《商業銀行資本充足率管理辦法》

2、中國銀監會《中國銀行業實施新監管標準的指導意見》

3、2012年6月8日，《商業銀行資本管理辦法》

三、《商業銀行資本管理辦法》

（一）七個核心要點 

1、建立分層次的資本充足率監管要求 

? （1）改進資本充足率計算方法 

? （2）提高資本充足率監管要求 

? （3）建立杠桿率監管標準 

2、宏觀審慎監管體系MPA

3、擴大了資本覆蓋風險的范圍 

4、允許符合條件的銀行采取高級計量方法計提資本，為商業銀行改進風險管理提供激勵 

5、調整信用風險權重法下各類資產的風險權重，提高風險敏感度。 

6、明確了銀行內部資本評估程序

7、合理安排資本充足率達標過渡期

（二）資本定義及計算 

1、銀行資本的分類 

2、監管資本構成及計算 

（三）信用風險加權資產 

1、權重法 

2、內部評級法

（四）操作風險加權資產計量 

1、操作風險定義和分類 

2、操作風險的特點

3、操作風險計量方法

四、新資本管理辦法運用

1、銀行資本籌集渠道：分子策略  

2、分母策略：提高風險計量水平

3、激勵與考核機制