銀保監會2022年1號令修訂解讀——從關聯交易管理升級看中央經濟工作會議

課程目標：

1、按規矩辦事：解讀《關聯交易管理辦法》修訂背景及主要內容

2、大股東行為管理，防范資本的惡，堅持金融的政治正確

3、完成規定動作，創新自選動作，實現關聯交易工作功效最大化

4、技術轉型：基于大數據的全樣本精準定位+責任到人

5、用好規則武器化，加強金融管理人員的自我保護

課程大綱：

一、《關聯交易管理辦法》修訂背景

1、關聯交易引發風險暴露的情況不斷顯現

--案例：利用子公司違規提供資金等方式規避監管

2、強調“實質重于形式”的管控模式

--以資本運作為主業的金控或隱形金控平臺

--以多元發展激進擴張的產業資本為股東的中小型保險機構

3、觀察中央經濟工作會議六穩六保的要求

--聚焦問題導向，凸顯審計解決問題的能力（從問題的發現者到方案的提供者）

4、關聯交易監管的三次重大轉型

--第一代：保監發〔2007〕24號文

--第二代：

2019年8月《保險公司關聯交易管理辦法》

2019年《銀行保險機構公司治理監管評估辦法(試行)》

--第三代：2022年1號令《銀行保險機構關聯交易管理辦法》

二、《關聯交易管理辦法》的主要修訂內容

1、關聯方管理：層層穿透認定關聯方

--將子公司納入關聯方，防范借道子公司進行利益輸送風險

--保險資金運用等核心業務審批或決策人員被新增明確納入關聯方名單

2、關聯交易管理的剛性和閉環

--主動穿透識別關聯交易，動態監測交易資金來源和流向

--動態評估對風險暴露和資本占用的影響程度

--對其控股子公司與機構關聯方發生的關聯交易事項進行管理

--調降了保險資金運用類比例上限，部分指標降幅達到40%

3、關聯交易的內部控制

--明確機構在關聯交易管理方面的主體責任

--健全架構：關聯交易控制委員會和關聯交易管理辦公室

--關聯交易管理信息化水平：數據報送及信息平臺自身的安全性

--關聯交易信息披露：用專業的人做專業的事，將責任明確到人

4、監管對關聯交易管理的強制性措施

--E級的銀行保險機構不得開展授信類、資金運用

--對違規人員可以采取行業通報、責令機構問責

--直接對機構及董監高進行問責（雙罰制）

三、構建“四位一體”的關聯交易治理體系

1、行政監管

--向數智化進階，數據被動填報向數據主動抓取轉型

2、金融機構內控

--從單維向多維進階，建立強大的關聯交易信息平臺，將人的控制降到最低

3、行業自律和社會監督

--信息共享，請人民監督

4、技術進步對關聯交易線上化的必然要求

--問題圖形化，以點-線-面的形式揭示問題的底層邏輯和因果

--數據畫像。關注關鍵點、關鍵人和關鍵事

四、正確應對銀保監會關聯交易現場檢查

1、銀保監會《現場檢查管理辦法》解讀

案例：向美軍學基本戰術，戰前培訓功守道

2、從迎檢工作組到提供相關資料

案例：某金融機構對抗檢查案

3、對迎檢人員的紀律要求

案例：某干部晉升考察期間重大泄密案

4、銀保監現場管理的兩大殺手锏

--基于大數據的全樣本精準定位

--監管訪談：我和你好好說話，你不要以為我好說話

5、關于迎檢復盤

--五種常用的復盤方法論

6、金融機構高級管理人員的自我保護

案例：從管住自己的嘴到管好手下的人