商業銀行關聯交易管理專題培訓課程

【培訓時間】1天（6H）

【課程大綱】

一、關聯方的認定及識別

a)關聯方界定

i.舊政策法規中關聯方的確認問題

1.《公司法》及《商業銀行法》【2015版】相關規定全梳理

2.《商業銀行公司治理指引》關聯交易管理制度建設要求全解析

3.《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》相關規定及關聯交易管理落地策略框架

ii.新規中關聯交易確認問題

1.《商業銀行股權管理暫行辦法》有關關聯方確認規定及關聯方范疇擴大領域解析

2.《商業銀行法》【修訂征求意見稿】關聯交易相關規定解析

3.《商業銀行大額風險暴露管理辦法》關聯方界定及關聯方認定范圍泛化風險解析

b)關聯方的穿透式監管原則內涵解析及關聯方識別核查方式實操

i.“三位一體”股權管理全新框架解析

ii.股權資金來源追溯及資本金穿透式審核策略解析及相關信息披露要求

iii.基于投票權及控制權的商業銀行關聯關系穿透審核策略及相關監管要求解析

iv.基于“三會一層”人員構成的商業銀行關聯關系穿透式監管實操

v.基于業務依存度的商業銀行關聯關系識別策略實操

vi.關聯關系穿透式識別的例外情形解析

c)集團公司與關聯企業的確認與區別

i.“集團公司”的概念及范疇界定

ii.引伸專題：金控集團相關監管規定全面梳理【從《商業銀行股權管理暫行辦法》到《金控集團運營管理暫行辦法》，解讀金控集團準確范圍界限】

iii.同一集團下公司關聯關系建立方式解析：除了股權，還有哪些形成集團關系的方式與工具？

iv.銀監部門關于“單一客戶及其關聯方”的認定方法解析

v.集團公司的內部子公司及周邊關聯企業之“關聯關系”及“關聯授信/交易”認定方法與實操

vi.集團公司關聯交易方認定標準的例外情形解析

vii.國有企業及政府平臺相關關聯方識別的特殊規定解析【案例解析：“ZX”系與“ZSY”系在關聯交易認定實操中究竟有何不同？】

viii.引伸案例解析：為什么是BS和JZ而不是其他？

二、關聯交易管理

a)商業銀行關聯交易管理制度建設與實操

i.商業銀行關聯交易管理制度相關監管制度全梳理

ii.商業銀行關聯交易管理架構統籌與流程構建/重構實操要點解析

iii.商業銀行關聯交易控制委員會的設立及實操要點

iv.商業銀行內控制度中的關聯交易管理相關內容解析

b)關聯授信管理概覽

i.“關聯授信”范疇界定及相關監管規則全梳理：除了貸款以外，還有哪些屬于關聯授信范疇？

ii.關聯授信類型解析與關聯交易監管紅線規定解析

iii.引伸專題：1104報表及MPA報告體系中的關聯授信風險評級規定解析

c)信貸業務相關“關聯授信”管理實操

i.信貸全流程中的關聯授信識別及管理要點概覽

ii.貸前調查中關聯方識別技巧：“關系樹”的巧妙運用

iii.案例：銀行貸前調查實操中關聯交易的識別方法與常見工具

iv.信貸“三查”及信貸審核過程中關聯交易管理與控制要點：關聯交易控制委員會該如何工作？

v.貸后管理過程中客戶信息更新與關聯交易方后續增補確認問題解析與案例分享：到底是實際發生還是“有意粉飾”？

d)非信貸業務中“關聯授信”管理問題概覽：金融同業及非同業關聯方識別及管理問題解析

e)非授信關聯交易管理

i.資產交易類相關關聯交易問題解析

ii.服務提供類相關關聯交易問題解析

iii.不良貸款管理、不良資產處置等相關業務實踐中關聯交易管理問題解析

iv.商業銀行資產負債管理及其他風險管理策略實踐中關聯交易管理問題解析

f)關聯交易管理實操中的幾個小問題分析

i.關聯交易與內部交易的區分與識別

ii.一般關聯交易的備案管理策略與案例分享

iii.關聯交易價格公允性的認定及舉證

三、擬上市銀行關聯方及關聯交易管理的注意事項解析

a)證監會有關上市公司關聯交易及關聯方界定規則解析

b)IPO審批實踐中關聯交易常見認知誤區全解析

c)銀保監與證監會對于關聯交易的認知差異解析：程序正義+穿透式監管思維vs“實質重于形式”認知邏輯

d)擬上市銀行關聯交易問題重要性冷思考：滿足了全部監管規定，其實你就已經完成了大部分工作！

e)小結：Pre-IPO商業銀行關聯交易管理注意二三事！

四、課程總結