商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)

培訓(xùn)提綱

第一篇、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的概念及法規(guī)解析

1 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)概念界定與審計(jì)邏輯概覽

1.1 審計(jì)的概念界定與作用解析：我們?yōu)槭裁匆獙徲?jì)？

1.2 外部審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)：不同立場下審計(jì)實(shí)施的策略思路與要點(diǎn)解析

1.3 國內(nèi)外主要審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)策略解析：看看領(lǐng)先審計(jì)方法與工具長什么樣？

1.4 商業(yè)銀行外部審計(jì)的目標(biāo)定位及商業(yè)銀行應(yīng)對策略：這個(gè)與金融監(jiān)管有什么不同？

1.5 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)定位與概念解析：我們?yōu)槭裁葱枰獌?nèi)部審計(jì)？

2 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)設(shè)定與審計(jì)導(dǎo)向選擇邏輯

2.1 商業(yè)銀行商業(yè)模式與目標(biāo)導(dǎo)向選擇：如何實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行價(jià)值最大化？

2.2 商業(yè)銀行合規(guī)導(dǎo)向性審計(jì)邏輯與外部監(jiān)管要求解析

2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的戰(zhàn)略地位與邏輯思路解析

2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的基本內(nèi)容、方法及流程設(shè)計(jì)

2.5 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的主要工具及邏輯關(guān)系解析

3 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)法律法規(guī)依據(jù)

3.1 《商業(yè)銀行法》對于商業(yè)銀行運(yùn)營模式約束效應(yīng)解析

3.2 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的內(nèi)涵要點(diǎn)解析

3.3 《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引》要點(diǎn)解析

3.4 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》要點(diǎn)解析

第二篇、內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)

4 商業(yè)銀行運(yùn)營架構(gòu)解析

4.1 商業(yè)銀行商業(yè)模式解析：國內(nèi)外商業(yè)銀行主要商業(yè)模式及運(yùn)營模式有哪些？

4.2 商業(yè)模式與公司架構(gòu)：普通企業(yè)是如何構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)的？

4.3 商業(yè)銀行商業(yè)模式重塑與商業(yè)銀行公司治理：銀行應(yīng)該如何將其商業(yè)模式與其治理架構(gòu)相結(jié)合？

4.4 他山之石如何攻玉：商業(yè)銀行公司治理的英美模式與德日模式特征解析及我國商業(yè)銀行對此的借鑒內(nèi)容全解析

4.5 我國五大行公司治理模式比較分析

5 商業(yè)銀行治理環(huán)境解析

5.1 《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引（試行）》與《商業(yè)銀行董事履職評價(jià)辦法（試行）》要點(diǎn)解析：銀行的董事會(huì)角色及其運(yùn)行機(jī)制解析

5.2 《商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)工作指引》要點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)工作方法與角色解析

5.3 《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》要點(diǎn)解析：我們應(yīng)該如何與外部專家良性互動(dòng)？

5.4 《商業(yè)銀行公司治理指引（征求意見稿）》要點(diǎn)解析：到底應(yīng)該如何管理好我們的銀行？

6 商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度要點(diǎn)解析

6.1 國內(nèi)外商業(yè)銀行運(yùn)營失敗與危機(jī)典型案例與主要風(fēng)險(xiǎn)解析

6.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制典型模式解析與風(fēng)險(xiǎn)管理框架構(gòu)建

6.3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素解析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)識別及評估策略解析

6.4 商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施解析與內(nèi)部控制系統(tǒng)“風(fēng)險(xiǎn)免疫”功能解析

7 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)控制度審計(jì)要點(diǎn)實(shí)操：如何定期審視我們的公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制效率？

7.1 商業(yè)銀行“董高監(jiān)”履職審計(jì)要點(diǎn)解析：銀行公司治理效率評估與典型風(fēng)險(xiǎn)事件分析

7.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制審計(jì)要點(diǎn)解析：我們應(yīng)該如何評估公司內(nèi)部控制效率？

7.3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施實(shí)施效果評估

7.4 商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度審計(jì)與評估報(bào)告內(nèi)容要點(diǎn)與匯報(bào)流程設(shè)計(jì)

8 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)操作流程及技巧解析

8.1 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的理念及目標(biāo)設(shè)計(jì)

8.2 商業(yè)銀行審前準(zhǔn)備工作解析

8.3 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)與實(shí)操技巧

8.4 商業(yè)銀行內(nèi)審終結(jié)工作要點(diǎn)解析

8.5 商業(yè)銀行內(nèi)審運(yùn)用情景分析與實(shí)操技巧

8.6 商業(yè)銀行內(nèi)審檔案歸檔操作技巧

9 商業(yè)銀行全面內(nèi)控審計(jì)要點(diǎn)解析

9.1 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)調(diào)查要點(diǎn)解析：調(diào)查立項(xiàng)、審批程序及組織實(shí)施要點(diǎn)解析

9.2 現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)解析及各級審計(jì)人員職責(zé)界定

9.3 基層網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場審計(jì)策略解析

9.4 商業(yè)銀行基層分支行審計(jì)整改管理的流程、工具及機(jī)制設(shè)計(jì)與實(shí)施要點(diǎn)

9.5 現(xiàn)場審計(jì)工作底稿與相關(guān)審計(jì)報(bào)告編寫要點(diǎn)

9.6 商業(yè)銀行后續(xù)審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)：審計(jì)頻率、審計(jì)方法及審計(jì)重點(diǎn)解析

9.7 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)質(zhì)詢與問責(zé)機(jī)制要點(diǎn)解析：范圍、方式及程序管理

9.8 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)考核評價(jià)要點(diǎn)解析：目標(biāo)、原則及評估指標(biāo)體系構(gòu)建

9.9 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)人員考評機(jī)制要點(diǎn)簡析

第三篇、基于報(bào)表的商業(yè)銀行專項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)全解析

10 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)告邏輯全解析

10.1 財(cái)務(wù)報(bào)表邏輯體系分析：企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是如何在財(cái)務(wù)報(bào)表中系統(tǒng)展示出來的？

10.2 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表體系簡析：商業(yè)銀行主要報(bào)表項(xiàng)目內(nèi)容剖析！

10.3 商業(yè)銀行盈利模式與商業(yè)銀行利潤表內(nèi)容邏輯解析

10.4 從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表審視商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)

10.5 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)解析及其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全解析

10.6 商業(yè)銀行的流動(dòng)性分析及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告邏輯解析

11 基于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理邏輯與相關(guān)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)解析

11.1 商業(yè)銀行負(fù)債管理邏輯下的內(nèi)審要點(diǎn)：資本結(jié)構(gòu)分析與融資風(fēng)險(xiǎn)評估

11.2 專題：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評估及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試要點(diǎn)

11.3 商業(yè)銀行資產(chǎn)管理邏輯下的內(nèi)審要點(diǎn)：基于巴III風(fēng)險(xiǎn)評估框架下的商業(yè)銀行資本充足率評估

11.4 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理邏輯下的內(nèi)審要點(diǎn)：缺口分析、久期管理及風(fēng)險(xiǎn)管理策略評估

11.5 商業(yè)銀行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析：商業(yè)銀行積極風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性評估與內(nèi)審要點(diǎn)解析

11.6 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系內(nèi)涵及其內(nèi)審要點(diǎn)解析

12 商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)專項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)解析

12.1 商業(yè)銀行權(quán)益項(xiàng)目評估與專項(xiàng)審計(jì)要點(diǎn)解析

12.2 商業(yè)銀行存款項(xiàng)目評估與審核要點(diǎn)解析

12.3 商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)評估及內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)

12.4 商業(yè)銀行負(fù)債項(xiàng)目評估與內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)分析

12.5 商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)項(xiàng)目評估與相關(guān)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)解析

12.6 商業(yè)銀行投資資產(chǎn)項(xiàng)目評估與內(nèi)審要點(diǎn)解析

12.7 商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)評估與內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)分析

12.8 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)解析、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評估與業(yè)務(wù)審計(jì)要點(diǎn)

第四篇、基于風(fēng)險(xiǎn)管理的商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)評估要點(diǎn)解析

13 商業(yè)銀行主要風(fēng)險(xiǎn)解析

13.1 商業(yè)銀行主要風(fēng)險(xiǎn)源解析：市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他

13.2 巴塞爾協(xié)議指導(dǎo)下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評估及管理框架解析

14 基于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略解析與內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)

14.1 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)源解析

14.2 信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略及其內(nèi)審要點(diǎn)解析：信貸審核過程合規(guī)性審計(jì)及客戶風(fēng)險(xiǎn)綜合評估方法

14.3 市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略及其內(nèi)審要點(diǎn)解析：同業(yè)市場及衍生工具交易中的相關(guān)審計(jì)要點(diǎn)解析

14.4 基于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部審計(jì)策略解析：商業(yè)銀行運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)評估及內(nèi)部審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)解析與案例分享

14.5 商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)審策略與風(fēng)險(xiǎn)評估策略