商業銀行財務精細化管理與成本管理風險合規實務培訓

導言、商業銀行會計核算、財務分析及成本管理基礎

1. 商業銀行會計核算基礎：我們需要掌握哪些先導知識？

1.1. 財務報表分析基本概念匯總：“一二三四五六七八十”歷數重要會計概念！

1.1.1. 一個會計基礎

1.1.2. 二個會計等式

1.1.3. 三張財務報表

1.1.4. 四大會計假設

1.1.5. 五大計量屬性

1.1.6. 六種會計要素

1.1.7. 七個會計方法

1.1.8. 八個會計信息質量要求

1.1.9. 十大商業銀行會計業務

1.2. 權責發生制與資產負債表觀統管框架下的財務報表框架體系

1.2.1. “四表一注”統管下的財務報告體系及其內在邏輯解析：財務報告是如何統籌刻畫企業運營狀況的？

1.2.2. “權責發生制”vs “收付實現制”：理解財務報表信息實質所在？

1.2.3. “資產負債表觀”統御下的三大報表邏輯關系體系全解讀：從哪里開始理解財報邏輯很重要！

1.2.4. 會計循環與財務報表編制邏輯：從時期版本的利潤表到時點版本的資產負債表，財報編制邏輯其實就是報表解讀的核心所在！

1.3. 最新會計準則與商業銀行會計處理更新

1.3.1. 最新收入準則解析及對銀行會計影響：兼談對于稅務籌劃策略的影響！

1.3.2. 從IFRS 9到23-26號具體會計準則：金融工具會計準則全講解

1.3.3. 2019版租賃會計準則解析：我們該如何作出資產采購決策！

2. 商業銀行財務分析及管理基礎

2.1. 財務管理基本概念與工具界定

2.1.1. 公司架構、公司治理及管理框架構建

2.1.2. 貨幣時間價值及投資決策方法

2.1.3. 流程管理理念與精細化財務管理實踐模式

2.1.4. 財務預算與成本管理理念及工具解析

2.2. 財務環境解析與財務管理目標設定

2.2.1. 企業經濟活動分解及其財務數據邏輯框架

2.2.2. 企業財務管理目標設定及其實施模式解析

2.2.3. 企業發展戰略設定與投融資管理策略基礎

2.3. 商業銀行財務管理與成本管理核心理念

2.3.1. 商業銀行財務管理相關核心政策邏輯全解析

2.3.2. 商業銀行公司架構與財務管理制度框架體系

2.3.3. 商業銀行財務管理特色職能解析

2.3.4. 商業銀行財務預算管理理念及全面預算管理實操

模塊一、商業銀行管理會計系統：一場商業銀行商業模式與戰略目標的革命！

1 管理會計學精髓思想分享：戰略思維指導下的商業銀行商業模式與運營機制梳理

1.1 商業銀行管理會計特色分析：“錢流物流，雙流合一”很困擾啊！

1.2 商業銀行商業模式及盈利模式剖析：兩項收入、四項成本、一項資本，如此而已！

1.3 商業銀行公司治理機制與運營模式解析：“流程銀行”vs“部門銀行”，你選哪一個？

2 從ROE、RAROC、SVA到EVA：商業銀行資本配置與業務/部門架構應該回到“商業價值”這個關鍵詞上來了！

2.1 RAROC內涵解讀：“向險而生”的商業銀行該如何御風飛揚！？

2.1.1 RAROC內涵邏輯剖析：我商業銀行該如何分解成本并完成成本控制的？

2.1.2 商業銀行風險分布曲線、風險管理策略與預期損失內涵解析：我們如何利用數據精算風險的？

2.1.3 商業銀行風險資本內涵分解與風險資本管理：資本充足率與收益導向該如何合理權衡？

2.2 基于RAROC的商業銀行經濟資本配置策略與案例分享：我們該如何將良性動態績效考核落到實處？

2.2.1 從ROE到RAROC在到SVA：我們是如何從授信決策、資產負債管理、綜合經營到績效評估完成成本控制與績效考核的完美結合？

2.2.2 基于RAROC的商業銀行綜合業績評價：我們該如何應對全新市場環境？

2.2.3 商業銀行經濟資本配置的RAROC法：幾個實踐模式教會你如何配置資本？

2.3 商業銀行資金運營、業績評價與績效考核：教會你如何在銀行業實踐中借鑒KPI考核方法有效激發團隊活力！

2.3.1 商業銀行多維度業績評價體系建設：教你如何利用“利潤中心”和“成本中心”兩條腿管好商業銀行？

2.3.2 商業銀行整體業績評估框架搭建策略：CAMEL與RAROC/EVA如何綜合？

2.3.3 商業銀行部門業績考核標準選擇：“利潤中心”OR“成本中心”？

2.3.4 商業銀行分支機構績效考核原則與標準體系：RAROC+FTP可否？

3 商業銀行資金運營模式與FTP：基于效率及收益-風險匹配原則重新審視商業銀行總分模式的有效協調問題探討

3.1 商業銀行資金運營管理的FTP模式及其內涵解讀：我們該如何管好我們的“錢”？

3.1.1 商業銀行內部資金轉移定價：從“干了算”到“算了干”，你get到了嗎？

3.1.2 凈息差解讀：引入FTP后分支機構盈利結構和業績考核機制發生了什么變化？

3.1.3 FTP定價方法：“不明覺厲”卻又不得不懂的一個知識點你知道嗎？

3.2 商業銀行資金運營管理框架構建及其實踐：我們該如何實現高效資金運營管理？

3.2.1 FTP架構及執行難點：資金中心到底處于何種地位？

3.2.2 全額資金管理與FTP：我們該如何將FTP模式落地？

3.2.3 資金計劃與管理：資金來源與運用管理該如何實施？

3.2.4 頭寸匡算與資金調度：哪些頭寸是我們應該時時關注的？

3.2.5 資金運營考核與RAPM：我們應該如何有效考核業績表現？

4 商業銀行資產負債管理與投融資決策邏輯再思考：如何將存貸款業務有效結合起來？

4.1 商業銀行資產負債管理內涵解讀：我們到底在管什么？

4.1.1 商業銀行風險環境全解析：ERM風險輪盤向我們展示了怎樣的一個風險邏輯？

4.1.2 商業銀行資產負債管理邏輯框架解析：基于“資產負債表觀”勘破商業銀行主要風險源！

4.1.3 商業銀行資產負債管理核心指標解讀：從NII到“四個兩”，厘清ALM邏輯框架

4.2 商業銀行資產負債管理機遇與挑戰：我們當下面臨著怎樣的風險環境？

4.2.1 利率市場化最后一站：我們即將面對怎樣的一個“江湖”？

4.2.2 資管新規：“還能飛一會兒”的靴子督促我們須要“退步抽身早”！

4.2.3  “一委一行兩會”與融租、商保、典當被收編：資產負債管理的表外騰挪術正變化！

4.3 商業銀行資產負債管理模式轉變及其實踐：是時候該轉變風格了！

4.3.1 3.1 從“小資產負債管理”到“大資產負債管理”：突破“存貸管理”苑囿我們該做些什么？

4.3.2 負債端管理：從傳統存款模式到多元化資金募集模式，我們能做些什么？

4.3.3 資產端管理：從持有型銀行到交易型銀行，我們需要作出哪些轉型？

4.4 商業銀行資產負債管理小貼士：從理論到工具，我們還是需要掌握一些技術手段的！

4.4.1 資產管理理論的三階段：從持有到轉移再到預期收入管理，我們可以得到什么啟示？

4.4.2 負債管理理論演進：從被動到主動，我們需要做些什么？

4.4.3 資產負債綜合管理策略：如何實現資產負債表的“中山裝”對稱之美？

4.4.4 資產負債表內外綜合管理理念：今年7號文的另類解讀！

4.5 商業銀行流動性風險管理專題：我們該如何管我我們的流動性？

4.5.1 商業銀行流動性的內涵：三種流動性你知道嗎？

4.5.2 商業銀行流動性的來源解讀：一切來自央媽，三層放大流動性！

4.5.3 商業銀行流動性風險：看看那些慘痛的流動性風險事件！

4.5.4 商業銀行流動性風險評估：“1104報表”你用好了嗎？

4.5.5 商業銀行流動性風險測算策略：流動性風險壓力測試到底該怎么搞？

4.5.6 商業銀行流動性風險報告：我們該如何切實可靠寫好流動性風險壓力測試報告？

4.5.7 商業銀行流動性風險應對策略：我們該如何制定流動性應急預案！

4.6 商業銀行資產負債管理總結：從表內到表外再回表內，我們真正需要的是樸實的理念而非炫技！

模塊二、商業銀行全面預算管理：如何精打細算做銀行？

1 計劃-決策-實施-控制-調整-優化：商業銀行全業務流程審視與財務精細化管理實施要點解析

1.1 流程銀行vs部門銀行：我們應該如何科學設計信貸審核邏輯？

1.2 信貸流程核心環節審視：一筆貸款要至少經過幾重考驗方可“通關”？

1.3 流程上的成本核算與財務精細化管理：如何將全流程預算落到實處？

1.4 預算-執行-回饋-決算-調整：如何動態優化商業銀行預算管理？

2 成本性態分析、產品成本核算與商業銀行成本限額管理：如何精打細算做好銀行？

2.1 成本性態分析一般化框架及其在商業銀行的落實之道：“成本”常在“動”與“不動”之間！

2.2 全面成本管理的基本模式：3T、3C、3M，可落地嗎？

2.3 全面成本管理三基點論：經營要素成本化、成本動因價值化、價值管理規律化，何解？

2.4 商業銀行全面成本管理的四化原則：全員化、全程化、標準化、責任化，如何做？

2.5 3.4全面成本管理的最新理念：作業鏈-價值鏈、作業成本管理，新在哪兒？

2.6 商業銀行分支機構成本分解與預算管理：如何節儉低調的開展事業？！

3 商業銀行財務收支預算制度建設及日常財務成本核算：雞毛蒜皮也是大事件！

3.1 商業銀行預算管理流程設計理念：從上而下然后又由下而上的預算層次設計問題何解？

3.2 商業銀行經營理念與財務收支預算原則：我們該如何管理好我們的成本？

3.3 財務收支預算編制方法及其在商業銀行的應用：固定預算、彈性預算、增量預算、零基預算、定期預算、滾動預算，我們該選擇哪一個？

3.4 商業銀行收入預算編制的特殊性及其執行與考核方法：商業銀行的盈利模式該如何評價？ 

3.5 商業銀行支出預算的編制、執行、控制考核與分析：我們該如何層層分解各項支出？

3.6 商業銀行日常財務收支核算及商業銀行會計核算方法：我們該如何高效記錄成本軌跡？

4 資金價格、財務預算與資本限額管理：利率市場化（凈息差漸次收窄）下商業銀行全新生存之道！

4.1 商業銀行投融資邏輯解析：以“錢”為業該如何運作好“資本”？

4.2 商業銀行股權融資“黑科技”與股權融資成本管理：商業銀行股本做大之道何在？

4.3 商業銀行風險資本管理與經濟資本運營管理：“向險而生”的銀行該如何管好資本成本？

4.4 商業銀行風險成本管理策略選擇與精細化管理：“撥備”與“準備”一字之差顯神通！

4.5 商業銀行資金成本管理與資本限額管理：騰挪于充足性與收益-風險對之間的商業銀行資金運營之道！

4.6 商業銀行流動性風險評估、管理與缺口管理成本分析：應急之道在于未雨綢繆！

4.7 基于報表分析的商業銀行融資成本管理“黑技術”：久期-凸性管理與資本市場的主動運籌之道！

5 零基預算與預算跟蹤檢查機制：商業銀行全面預算執行與控制策略及其課堂實操

5.1 商業銀行全面預算制定方法概覽：哪些預算方法更適用于我們？

5.2 商業銀行預算跟蹤檢查機制設計及其常見執行范式：我們該如何管好預算？

5.3 商業銀行零基預算與預算跟蹤案例詳解：從零開始學預算管理！

6 商業銀行稅賦分析、稅負評估與稅務籌劃：國地合并后商業銀行該如何管好稅務？

6.1 商業銀行稅制結構解析：我們曾交過的那些“皇糧國稅”今在否？

6.2 商業銀行各運營環節上的稅賦分布掠影：哪些行為需要被“稅”？

6.3 商業銀行稅務籌劃原則解析：哪些tips可以幫我們省錢？

6.4 國地稅合并后商業銀行賦稅環境淺析：以后我們該怎樣跟稅局打好交道？

6.5 商業銀行未來增值稅制趨向猜想：利息費用未來能否有望“進項抵扣”？