如何制訂目標計劃與預算？

【課程背景】

“凡是預則立，不預則廢”。

企業經營如同戰場作戰要做到“先勝而后求戰”。

然而很多企業存在的問題是：所謂環境分析、目標計劃預算制訂以及執行跟蹤、分析評價、激勵走形式、走過場，企業戰略難以貫徹落實，企業經營績效與問題沒有得到改善。

主要的原因是：一沒要求，二沒方法。

公司并沒有建立起年度目標計劃、預算制訂的科學流程、方法與規范要求。

各級管理人員沒有掌握系統、科學的目標計劃、預算制訂的系統方法。

為了幫助企業建立目標計劃預算制訂的流程、方法與規范；幫助各級管理人員掌握目標計劃、預算制訂的方法，資深企管顧問辛懷軍開發了這門課程，并提供教練式咨詢服務。

課程內容設計有淺入深，從決定企業價值的“三個因素”即：企業發展能力、盈利能力、風險控制，切入，按照辛懷軍老師總結的“4+1”分析法展開，即“結構分析、趨勢分析、對比分析、因素分析、質量分析，包含了外部市場環境分析、企業內容收入、成本、費用及價值鏈分析，是外部環境與內部經營、財務與業務之間的融匯貫通。

培訓課程形式是講師講授與學員互動答疑形式。

教練式咨詢是幫助企業建立切合自己的分析框架、模板、方法，培訓輔導管理人員及員工掌握應用到公司、部門經營管理目標計劃管理中。教練式咨詢服務內容與顧問老師進一步溝通。

【課程對象】

中高層管理人員、相關部門員工

【課程時長】1-2天

【課程大綱】

一、前言-課程背景與內容介紹

1. 年度目標計劃預算制訂中普遍存在的問題

2. 課程學習的內容與目的

二、年度目標計劃預算制訂的組織流程與要點

1. 年度目標計劃預算管理四個階段

2. 年度目標計劃預算制訂的一般流程

3. 企業經營責任、經營計劃與經營預算

4. 年度目標計劃預算制訂的原則要求

三、年度目標計劃預算制訂的工具方法

1. 年度目標計劃預算制訂的目的-戰略落地、績效改善

2. 企業經營三類活動、三類計劃與三張報表

3. 戰略解碼的工具與方法-平衡計分卡與戰略解碼六步法

4. 內外部經營環境分析概述（詳細內容在環境分析篇中講解）

5. 年度目標計劃預算制訂工具-OGSMA

6. 目標計劃實現的障礙性分析

7. 年度目標計劃的工具7W2H

8. 公司目標計劃分解到部門目標計劃分解

9. 公司部門的目標責任書

四、年度目標預算制訂的實戰演練

第一步：戰略澄清、經營環境分析與總結

第二步：確定目的與目標

第三步：制訂目標實現策略-業務策略、組織機制保障策略

第四步：制訂策略行動的結果衡量指標與目標

第五步：行動計劃制訂與預算編制

第六步：公司目標任務分解與部門目標任務