金稅四期全電發(fā)票下企業(yè)財稅規(guī)劃及風險自查策略

【課程背景】

金稅四期頂層設計已經完成，未來我國稅務監(jiān)管打造的是“以數(shù)治稅”的智慧稽查藍圖，面對這樣的嚴監(jiān)管，我們企業(yè)如何應對風險呢？做好防范措施？又該如何精準掌握和靈活運用最新稅收政策降低稅收負擔和風險？

本課程以實務案例為引，針對企業(yè)重點問題全方位對重要科目財務處理、財稅指標、納稅信用及企業(yè)需要關注常見風險點和如何進行差錯更正進行了不同維度的梳理，指導財務人員如何做好財務內部梳理以及相關風險的審視，從改善與合規(guī)的角度，解決業(yè)、財、稅一致性的實操難題 。

【課程收益】

n1. 形勢研判，把握稅收改革新方向

n2. 稅政辨析，準確理解政策新要求

n3. 深入認識，洞悉疑難問題高風險

n4. 納稅信用，不容忽視的經營之道

【課程對象】

財務總監(jiān)、財務經理、財務主管、稅務主管、財務專員等

【課程時長】

1天，6小時

【課程大綱】

一、知己知彼，戰(zhàn)略規(guī)劃——金稅四期下新征管體制改革帶來的新挑戰(zhàn)

1. “十四五”規(guī)劃中四大稅收要點趨勢剖析

2. 智慧稅務的核心——“數(shù)據(jù)控稅”到底是如何管稅？精準畫像意味著什么？

3. 資金控稅，賬外經營一網打盡？稅務系統(tǒng)穿透銀行系統(tǒng)？稅收洼地？關聯(lián)交易？雙高人群？

4. 要不要在意稅負率，稅負過低真的能立即納入預警嗎？

5. 如何避免觸及預警稅務評估紅線指標？預警指標都是自己申報出來的？選案，為什么會被選上？

6. 金稅四期大數(shù)據(jù)環(huán)境下稅務稽查“新”形勢

二、全電發(fā)票，全面推進——企業(yè)票據(jù)電子化風險管理的緊迫性

1、全電發(fā)票和紙電發(fā)票不一樣嗎？

2、全電發(fā)票背景下企業(yè)納稅申報與發(fā)票使用相互制約性

3、稅務數(shù)字賬戶全方位應用

4、全電發(fā)票實務操作及風險防控

? 電子發(fā)票入賬及日常管理歸檔問題

? 會計檔案電子化需要符合什么條件？

? 全電發(fā)票與企業(yè)經營管理如何有效結合？

? 全電發(fā)票如何防范虛開，防止重復報銷？

三、以案說稅、防范風險——企業(yè)常見財稅痛點解析及自查策略

1. “以票控稅”下企業(yè)取得咨詢費發(fā)票占比過高預警風險與案例分析

2. 如何理解增值稅上的非正常損失？稽查案例帶你看清底層邏輯

3. 分割單扣除要點把控，哪些能分割，哪些不能分割？

4. 跨年發(fā)票、跨期費用之理論+實務相結合，賬務如何調整、稅務如何落地處理？

5. 福利那么多，賬務處理、稅前扣除是遵循工資還是福利費的游戲規(guī)則？

6. 28號公告新增了固定資產一次性扣除成員，全面分析年終節(jié)稅要點及企業(yè)所得稅報表準確填列！

7. 虛開發(fā)票和異常憑證的風險防范、稅法虛開和刑法虛開的不同認定和后果

8. 三流一致：納稅爭議解析管控

9. 支付違約金稅前扣除憑證風險化解?不同情況如何取得稅前扣除憑證？

10. 公司沒錢、經常找老板借錢，風險在哪里？如何進行籌劃？

四、納稅信用，不容忽視——“信用+風險”管理下的企業(yè)持續(xù)經營之道

1. 納稅信用級別分幾級？ A級的“利”和D級的“弊”知多少？

2. 納稅信用等級評定中最容易扣分的指標

3. 納稅信用起評分為什么會有90分、會有100分？

4. 被評為A級納稅人，能否免于稅務稽查？

5. 稅收黑名單等同于D級納稅人嗎？如何自救？

6 .當年未參加評價，如何挽救？

7. 對納稅信用有異議，維權之道在哪里？

8. 什么樣的納稅人才可以進行信用修復？

9. 如何修復，修復是否代表直接洗白不良記錄？