商業銀行公司治理與董事會監事會履職

一、 商業銀行公司治理的內容

1. 《商業銀行法》解釋

2. 《公司法》解釋

二、 如何做好董事會履職工作？

1. 如何構建董事會？

a) 董事會構成？

b) 董事任職條件

c) 董事會的職責包括什么？

d) 董事會專業委員會及其職責

e) 案例分析：某銀行董事會結構缺陷問題分析

2. 董事會如何履職？

1) 董事會會議召集

a) 知情權及時間？

b) 會議通知的內容及相關資料？是否有摘要？

c) 審議事項是否列入日程？是否有忽視的內容？

d) 會議時間是否充分？是否有延長時間的備案？

e) 是否需要其他人員列席會議？

f) 是否需要關聯關系的董事回避會議？

g) 如不能參加會議，如何授權？授權內容是什么？

h) 會議的資料是否閱讀？

2) 董事會會議決策

a) 參會人數合法嗎？

b) 每個程序是否充分討論？

c) 審議重大事項和議案是否履職？

a) 重大投資：分析及對策？

b) 重大交易：了解、分析、對策？

c) 關聯交易：影響、回避、利益？

d) 對外擔保：合規、合理、合情？

e) 資產減值準備：原因、影響？

f) 資產核銷：措施、方法、制度？

g) 財務方面：政策、調整、影響？

h) 重大融資：分析、利弊、方式？

1) 投票表決是否有異議？

2) 表決程序是否合規？

3) 反對意見是否記錄？

案例分析：銀行投資決策中董事會該如何決策？

3) 董事會會議結束

a) 會議記錄是否完整？

b) 會議記錄是否簽字？

c) 出席會議的人員是否核對表決的意見？

4) 董事會的會議記錄

a) 記錄

b) 存檔

c) 查詢

三、 如何做好監事會履職工作？

1. 如何構建監事會？

1) 監事會構成

2) 監事任職條件

3) 監事會職責

4) 監事會主席的職責

5) 專業監事的職責

6) 職工監事的職責

2. 監事會制度運行的三大基本要素

1) 制度設計

2) 主觀認知

3) 實務技能

3. 監事會履職的三大核心能力

1) 發現

2) 建議

3) 保障

4. 監事會如何運用8種監督方式履職？

1) 進行抽樣審計調查

2) 組織監事巡視

3) 開展專項調查

4) 閱讀和分析研究相關財務報告

5) 召開聽證會

6) 召開董事會會議

7) 列席董事會會議

8) 列席總裁班子會議

5. 如何監督檢查董事、經理、高級管理人員履行職責的行為

1) 從監事會成員看

2) 從監事會運行看，權責明確

3) 從監事會開展工作來看