內(nèi)部控制評估

內(nèi)部控制評估

邱健老師

課程背景

在企業(yè)內(nèi)部控制管理工作中，非常重要的一個環(huán)節(jié)就是內(nèi)控評估。內(nèi)控是否做的好，要如何改進，怎樣通過內(nèi)控評估工作促進內(nèi)控工作的開展？如何以評促建，以評促改？這是每個開展內(nèi)控工作的企業(yè)需要思考的問題。國資委最新要求內(nèi)控評估應(yīng)整合風險和合規(guī)一起進行，如何開展最新內(nèi)控評估工作？

邱健老師秉承多年企業(yè)管理經(jīng)驗，多個行業(yè)的內(nèi)控經(jīng)驗，設(shè)計推出了內(nèi)控評估的課程。幫助學員迅速掌握內(nèi)控評估的思路，方法和工具，并與內(nèi)部審計結(jié)合，與績效考核結(jié)合，從而將內(nèi)控評估工作落到實處，更好的促進公司的內(nèi)控體系完善，為公司實現(xiàn)基業(yè)長青助力。

課程對象：企業(yè)風險管理、內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、合規(guī)、紀檢監(jiān)察部門及其他部門負責人及一般員工,其他對風險管理、內(nèi)部控制感興趣的有識之士，以及想提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士。

課程特色：啟發(fā)式講授+實際案例分析＋互動式教學＋小組討論＋實際演練，突出實戰(zhàn)性和實用性

課程收益

1、 幫助學員了解內(nèi)控評估的內(nèi)涵、原則和對象

2、 幫助學員了解內(nèi)控評估的標準選擇

3、 幫助學員了解內(nèi)控評估程序，通過具體案例講解掌握內(nèi)控評估的細節(jié)

4、 幫助學員了解內(nèi)控評估的缺陷認定標準

5、 幫助學員了解內(nèi)控評估的報告編制、發(fā)送、持續(xù)監(jiān)控

6、 通過內(nèi)控評估課程總體學習，對內(nèi)控評估理論、工具、方法有總體了解，能夠通過評估促進企業(yè)內(nèi)控的發(fā)展，助力企業(yè)目標的實現(xiàn)

課程時間　1天

課程大綱

第一章 內(nèi)控評估概述

1. 內(nèi)控評估的內(nèi)涵

2. 內(nèi)控評估的原則和內(nèi)容

3. 內(nèi)控評估的對象

4. 內(nèi)控自評與內(nèi)控評估、內(nèi)控審計的區(qū)別

第二章 評估標準選擇

1. 國際內(nèi)部控制評估標準

1.1 審計標準

1.2 COSO 2013

2. 國內(nèi)內(nèi)部控制評價標準

1 

2 

2.1 內(nèi)控評估標準

2.2 風險評估標準

2.3 合規(guī)評價標準

2.4 如何整合

第二章 內(nèi)控自評CSA

1. CSA定義

2. CSA核心要素

3. CSA 優(yōu)點

4. CSA核心流程

3. 

4. 

4.1 計劃

4.2 流程映射與分析

4.3 研討會

4.4 研討會會后工作

4.5 總結(jié)

5. CSA四種形式

6. 如何整合合規(guī)、風險和內(nèi)控評估

7. CSA注意事項

第三章 內(nèi)控評估的程序

1. 內(nèi)控評估的程序

2. 內(nèi)控評估的組織

3. 內(nèi)控評估量化方法

3.1 內(nèi)控評估總體框架

【案例分析】內(nèi)控環(huán)境評估具體指標分享

3.2 內(nèi)控過程評估

3.3 內(nèi)控結(jié)果評估

3.4 評分方法

【案例分析】內(nèi)控評估與風險管理結(jié)合演示

【小組練習】某公司內(nèi)控評估

1 

2 

3 

3.1 

3.2 

3.3 

3.4 

第四章 缺陷認定

1. 內(nèi)控缺陷分類

1.1 財務(wù)相關(guān)

1.2 非財務(wù)相關(guān)

2. 內(nèi)控缺陷認定

3. 內(nèi)控缺陷實例分析

4. 風險管理缺陷認定

5. 合規(guī)管理缺陷認定

6. 缺陷整改

第五章 內(nèi)控評估報告

1. 報告編制

2. 報告內(nèi)容

3. 報告報送

4. 報告使用

5. 報告歸檔和持續(xù)監(jiān)控