非財務人員的稅務管理與進階

非財務人員的稅務管理與進階

【課程背景及內容】：

繳稅納稅是公司的義務，核算交稅是財務的業務，而公司的財務稅務管理，卻是全管理全員的實務：錢花了，合同簽了、事兒辦了，貨物賣了，該交多少稅也就是確定了，我們能不能做到有的放矢，事前胸有成竹地計劃與談判、事中明明白白的服務和管理，事后清楚地總結與復盤，面對上面的供應商、下面的客戶做到友好協助、利益均衡？管理人員的稅務管理，我們企業中高層的必修課。

【課程對象】：公司中高層管理人員。

【課程受益】：通過梳理國家的稅收稅制的發展變化，稅種稅務的管理，到現行稅收稅種的執行情況、稅收的征收管理情況，領略國家稅收稅種制定的目的，不同時期的管理要點，結合本企業的業務特點，掌握本企業的稅務管理要點，更好的做好本職工作，為企業防控風險，降本增效，增加企業利潤。

【課程大綱】：

一、   （打基礎）企業稅收的構成

1、 什么是稅收？其有哪些特性？

2、 怎么理解納稅人？負稅人？稅目？稅種？

3、 計稅依據？稅率？起征點？免征額？

4、  我國現行的稅種有哪些？

5、 主要稅種的征稅依據、計算方法？與我們的關系？

6、 涉及個人稅收與單位稅收之間的關系？

7、 企業少交稅會有哪些影響？ 

二、   （現政策）我國稅收制度改革的最新政策和趨勢

1、2020-2021稅收政策主要有哪些變化？

2、稅收稅種改革對企業納稅的影響是哪些？

3、面對稅收新政，企業該如何應對？

4、傳說中的“金四”，離我們還遠嗎？    

三、（接實務）企業生產經營中的稅務問題

1、增值稅究竟影響企業的哪些方面？

2、會計利潤與稅務利潤有什么異同？他們差在哪里？

3、貨物購進中會涉及到哪些稅？

4、購進發票抵扣的時限是怎樣的？說明了什么？

5、向境外付款主要有哪些稅收問題？

6、企業的投資、融資中又涉及到哪些稅？對企業產生什么樣的影響？

7、員工的福利涉及到哪些稅？

8、外籍人員會涉及到中國的個人所得稅問題嗎？

9、企業重組可能涉及到哪些稅？

10、與境外公司發生業務往來時應如何把握稅收風險？

11、企業經濟合同的簽訂、執行中應注意哪些稅收稅務問題？

12、簽訂借款合同時，如何避免多繳稅？

13、采購與銷售合同中提前納稅的稅務陷井是啥？

14、租賃合同中哪些條款會直接影響到稅收？

15、合同履行在稅務籌劃中的影響有哪些？

四、（控風險）常見的稅務風險管理

1、企業增值稅稽查要點與常見風險該如何應對？

2、增值稅進項稅額抵扣與虛開風險如何應對？

3、增值稅出口退稅常見問題有哪些？

4、企業所得稅稽查要點與常見風險該如何應對？