蒲嘉杰

資深財富管理法稅專家：蒲嘉杰

【專家簡介】：

?  工農中建四大行、招商銀行、中信銀行、興業銀行、星展銀行、中國人壽、中宏保險等大型機構特邀法稅專家講師

?  15年金融行業從業經驗

?  6年財富規劃授課經驗

?  服務領域：稅務、資產保全、財富傳承、家族信托（內地、離岸）、保險金信托、保單規劃、股權架構

?  為超過500名高凈值客戶提供財富規劃服務

?  為超過300個企業與個人提供稅務服務

?  300+金融企業及高客設立信托架構

?  中國注冊會計師協會會員、國家法律執業資格

?  復旦大學，經濟學碩士/經濟學學士

?  交通大學高金金融保險俱樂部 特邀嘉賓

?  曾任宜信財富家族傳承執行董事

?  曾任交銀國際信托有限公司風險監控經理

?  曾任普華永道中天會計師事務所高級審計師

【專業背景】：

?  服務領域：稅務、資產保全、財富傳承、家族信托（內地、離岸）、保險金信托、保單規劃、股權架構

?  曾任職于國際四大會計師事務所普華永道、國內知名銀行系信托公司、國內頭部財富管理公司

?  曾為多名中國高凈值人士提供家族信托與保險金信托服務，包括內地信托、香港信托、新加坡信托、美國信托等，累計設立和管理信托架構、保單規劃等數百個

?  曾為多家企業和個人提供稅務籌劃、財務咨詢服務，累計設立稅務架構逾百個

?  曾為多宗稅收爭議提供爭議解決服務，涉及金額合計逾數億元

【課程框架】：

 【授課風格】：

　　內容生動接地氣，專業但不枯燥，都是自身實戰案例 運用講授、小組討論、實操演練、影視教學、互動游戲、趣味實驗等方式，授課深入淺出，講練結合，教學思路清晰，對待學員耐心負責，擁有良好口碑。

【學員評價】：

?  蒲老師您好,您的課非常精彩,干貨滿滿，老師今天的分享特別好,正好是現在的熱點話題共同富裕，聽完受益匪淺

?  對我幫助很大，我昨天聽了您的課程比我之前聽過的其他講師的授課更專業！

?  蒲總您好！今天聽了您的分享，給我們受益非淺，我代表業務精英再次感恩你

?  蒲老師，您好！您今天在興業銀行的講課，風趣幽默、通俗易懂，從早聽到晚，意猶未盡呢。

?  謝謝蒲老師！我們大主管強烈要求請示領導高端平臺一定要邀請蒲老師為我們帶來財富專題講座！

?  蒲老師把復雜的信息講得通俗易懂，很喜歡您的講解

?  昨天聽了您的課，客戶都很受振憾，平時大家也都聽說說，沒有這么專業，沒有這么系統。大家都很受益！

【服務過的客戶但不僅限于】：

銀行類：

農業銀行個金部、農業銀行河南分行、農業銀行南海分行、農業銀行韶關分行、農業銀行順德分行、農業銀行天津港保稅區支行

中國銀行廣東分行、中國銀行杭州分行、中國銀行邢臺分行

工商銀行朝陽支行、工商銀行南京分行

建設銀行遼寧分行

中國郵政河南分公司、

興業銀行私人銀行部、興業銀行福州分行、興業銀行寧波分行、興業銀行深圳分行、興業銀行廣州分行、興業銀行成都分行、興業銀行杭州分行、興業銀行沈陽分行

光大銀行杭州分行

中信銀行杭州分行、中信銀行重慶分行、中信銀行嘉興分行

平安銀行常州分行、平安銀行杭州分行、平安銀行合肥分行

廣發銀行私人銀行部

星展銀行上海分行、星展銀行杭州分行

招商銀行桐鄉支行、招商銀行武漢分行

江蘇銀行南京分行

上海銀行杭州分行

蘇州銀行私人銀行部

天津農商行財富管理部

保險類：

中國人壽江蘇省公司、中國人壽常州公司、中國人壽海門公司、中國人壽淮安公司、中國人壽江陰公司、中國人壽南京公司、中國人壽啟東公司、中國人壽如東公司、中國人壽如皋公司、中國人壽蘇州公司、中國人壽泰州公司、中國人壽無錫公司、中國人壽吳江公司、中國人壽鹽城公司、中國人壽揚州公司、中國人壽宜興公司、中國人壽張家港公司

中銀三星邢臺公司、中銀三星蘇州公司

中宏保險浙江公司、中宏保險上海公司

恒大人壽河南公司、恒大人壽重慶公司、華泰保險溫州公司、華夏保險蘇州公司

君康人壽、陸家嘴國泰人壽、太平人壽濟南分公司、太平洋保險滄州分公司、天安人壽江蘇公司、香港保誠、英大人壽上海分公司

其他機構：

粵財信托、諾亞財富、永達理、金庫網、雋天保險經紀、瑞承家族辦公室

課程名稱： 《高凈值人士的稅務風險與法律風險》

主講： 蒲嘉杰老師6課時

課程背景：

財富傳承是財富管理行業的“皇冠上的明珠”，私人銀行業務中，財富傳承服務已成為兵家必爭之地，家族信托、保險、保險金信托等工具方興未艾，更是為行業發展和服務多元化提供了諸多抓手。本課程旨在以《民法典》為切入點，系統剖析高凈值人士財富法律風險及其防控策略，培育學員系統化、模塊化的展業能力。

課程收益：

通過本課程的學習使學員能夠：

1.     形成財富法律風險管理的系統化思維；

2.     獲得若干展業小工具，便于其剖析其客戶的財富法律風險；

3.     透過若干案例，掌握不同財富法律風險的金融工具解決方案

課程對象：銀行客戶及客戶經理

授課方式：講解、案例、互動

課程大綱：

前言：KYC與私人財富規劃

第一部分：高凈值人士的稅務風險

一、高凈值人士的稅務狀態

1.     中國高凈值人士稅收風險的現狀

2.     稅收征管：“共同富裕”改變了什么？

3.     中辦、國辦《關于進一步深化稅收征管改革的意見》

4.     逃避稅的法律后果

1)     稅收懲罰體系：罰與罪

2)     稅收犯罪的機會成本

3)     稅收安排扭曲產權關系

二、金稅四期改變了什么

1.     大數據稅收強征管

2.     常見逃避稅行為與大數據稽查案例（根據課程實際情況酌選若干）

1)     私戶收款

2)     違規拆分收入

3)     虛構收入性質

4)     勞務公司走賬

5)     報銷抵工資

6)     社保入稅的挑戰

7)     分紅靠借款/消費走公賬

8)     收入掛往來

9)     豪車抵稅都是坑

10)  不動產登記的妙用

11)  資本所得不申報

12)  企業清算中的稅務違規

13)  境內所得→境外收款

14)  境外所得

15)  個人勞務報酬/財產轉讓

16)  工資數據的妙用

17)  虛假個稅扣除

18)  虛開發票

19)  虛假暫估/虛假計提

20)  虛構成本性質

21)  無償借款的風險

22)  虛假投資損失

23)  霍爾果斯

24)  個人獨資企業/合伙企業

25)  個體戶/靈活用工平臺

26)  -核定征收轉讓股權

27)  關聯公司間騰挪利潤

28)  不公允股權交易的風險

三、稅收洼地的消亡

1.     離岸殼公司藏利潤的風險

2.     經營所得洼地消亡

3.     資本所得稅制改革

4.     網紅主播錯在哪兒了？

四、稅務合規之路

1.     提高免稅資產額、降低匿名資產額

2.     提高匿名資產額，降低顯名資產額

3.     提高安全資產額，降低風險資產額

第二部分：高凈值人士財富管理常見法律風險

1.     財富繼承十道關

第一關：遺產知多少？

第二關：法定繼承問題

第三關：“無常”的財富流失

第四關：遺囑無效的N個案例

第五關：遺產管理人

第六關：財產過戶

第七關：“父債”要不要“子償”

第八關：遺產需扣稅

第九關：繼承與婚姻的交織

第十關：遺產的實際控制人

2.     婚姻風險的高頻問題

第一問：哪些是夫妻共同財產

第二問：處分夫妻財產必須配偶同意嗎？

第三問：婚姻與刑事風險的交織

3.     家企混同的N種形態

人企混同

夫妻混同

家庭混同

第三部分：統籌規劃怎么做

4.     保單實務案例

5.     保險金信托實務案例

6.     家族信托實務案例